Depunerea într-un cont de pensionare devreme este rareori planul unui investitor A. Dar ar putea veni un moment în care o persoană are nevoie de numerar și nu are alte opțiuni. În anumite circumstanțe, folosirea unui model 401 (k) sau IRA ar putea fi singura dvs. alegere reală.

Desigur, IRS nu facilitează accesarea acestor conturi cu avantaje fiscale. Chiar dacă vă calificați pentru o așa-zisă retragere de greutăți, veți fi evaluat o penalizare suplimentară de 10% pentru toate fondurile pe care le obțineți dintr-un cont tradițional de 401 (k) sau IRA înainte de vârsta de 59½ ani. Aceasta este în plus față de rata obișnuită a impozitului pe profit pe care o plătiți în mod normal pe distribuții. Acest dezavantaj destul de puternic este menit să împiedice americanii să-și atingă fondurile înainte de termen.

Există o singură excepție: puteți retrage banii după impozitare pe care l-ați investit într-un IRA Roth fără a fi evaluat o penalizare de 10% atâta timp cât sunteți atent să retrageți numai suma pe care ați pus-o nu, nici veniturile pe care le-a făcut. Vedeți Cum să utilizați Roth IRA ca un fond de urgență pentru detalii.

Dar chiar și în cazul conturilor de 401 (k) și al IRA tradiționale, codul fiscal oferă câteva modalități în jurul taxei de distribuție precoce de 10%. Acordat, decizia de a utiliza acești bani pentru altceva decât pentru pensionare este una care nu ar trebui luată cu ușurință. Dar, dacă puteți obține pedeapsa IRS, ideea începe să aibă un sens mai puțin important.

Împrumut de la dvs. 401 (k)

Pentru mulți lucrători, acesta este probabil cel mai simplu mod de a accesa devreme banii pentru pensionare. Unele planuri vă permit să împrumutați de la dvs. 401 (k) pentru o mare varietate de motive.

Cu un împrumut de 401 (k), vă puteți retrage până la 50.000 $ (sau jumătate din soldul vărsat al contului dvs., dacă este mai mic decât acesta). Apoi, rambursați contul pe o perioadă de până la cinci ani (unii angajatori permit o perioadă mai lungă de rambursare dacă ați împrumutat să cumpărați o locuință). De asemenea, unele planuri permit împrumutatului rambursarea anticipată a contului, fără penalități de plată anticipată.

Merită menționat că, de obicei, plătiți mai mult decât ați scos din cont. Acest "interes" funcționează de fapt în beneficiul împrumutatului. Deoarece fondurile intră în contul dvs., în esență, plătiți pentru o parte din dobânzile sau câștigurile de capital pe care le-ar fi acumulat banii dacă nu l-ați retras din fond.

Iată kicker-ul: angajatorul dvs. nu poate oferi aceste împrumuturi. Șansele dvs. de a obține una sunt mai bune dacă lucrați pentru o companie mare, dintre care multe includ acum împrumuturi de 401 (k) ca parte a pachetelor de pensii.

Chiar dacă compania dvs. vă oferă această opțiune, experții spun că trebuie să vă gândiți doar dacă aveți nevoie de bani pentru o situație de urgență financiară adevărată. Un risc de împrumut de la tine este că, dacă ai terminat sau îți vei părăsi locul de muncă, poate fi necesar să plătești împrumutul în doar 60 de zile. În caz contrar, fondurile sunt considerate retrageri precoce și declanșează pedeapsa de 10%.

"Mulți oameni cred că, prin împrumuturi, își plătesc banii doar cu dobândă. Fără taxe și penalități. Aceasta nu este exactă ", spune Michael Mezheritskiy, președintele Milestone Asset Management Group din Avon, Conn." Când împrumutați de la dvs. 401 (k), efectuați rambursări cu bani după impozitare. Cu toate acestea, de îndată ce rambursările sunt depuse în contul dvs. 401 (k), acestea devin din nou impozitate. Când vă retrageți și scoateți banii în scopuri de venit, veți fi impozitați din nou. Prin urmare, este vorba despre dubla impunere. "

Efectuarea de cheltuieli speciale de la IRA dvs. tradițional

Deși conturile tradiționale IRA nu permit împrumuturi, ele vin cu anumite avantaje pe care chiar și 401 (k) nu le oferă. Guvernul oferă distribuții de IRA fără penalități, de exemplu, pentru cei care doresc să își continue educația sau să cumpere prima lor casă.

Excepția de școlarizare se aplică persoanelor care utilizează bani de pensie pentru a plăti taxe la un colegiu aprobat de IRS, precum și pentru cărți și bunuri. Dacă luați suficiente credite, puteți utiliza fondurile pentru cameră și bord fără penalități. Puteți chiar să utilizați distribuția pentru a plăti cheltuielile de educație pentru soțul / soția, copilul sau nepoț, fără să vă faceți griji cu privire la loviturile suplimentare de 10%. Vedeți Plătiți pentru un colegiu de educație cu fonduri de pensii .

Codul fiscal vă permite de asemenea să utilizați 10 000 de dolari din fondurile IRA pentru a plăti o primă locuință. Dacă soțul / soția are de asemenea un cont individual de pensionare, înseamnă că puteți accesa până la 20 000 USD pentru o plată în avans și pentru închidere.

Nu uitați, însă, că, spre deosebire de un împrumut de 401 (k), nu există nicio obligație de a vă crea contul înapoi. Asta înseamnă că vei avea nevoie de disciplină suplimentară pentru a-ți reface oul. Dacă nu credeți că puteți face acest lucru, gândiți-vă mult înainte de a trage bani din IRA.

Anuiți-vă IRA

Una dintre modalitățile mai puțin cunoscute de accesare a unui IRA tradițional este crearea de "plăți periodice substanțial egale" sau SEPP-uri. Când stabiliți un SEPP, faceți una sau mai multe retrageri pe an pentru o perioadă de cinci ani sau până când atingeți vârsta de 59-½, oricare dintre acestea este mai lungă.

Codul fiscal permite, de fapt, oricare din cele trei metode diferite de calcul pentru a determina valoarea plăților dvs., astfel încât nu este rău să consultați un consultant financiar despre opțiunile dvs.

În timp ce SEPP-urile vă permit să evitați pedeapsa de retragere timp de 10%, sunteți în continuare responsabil pentru plata impozitului obișnuit al impozitului pe dividende.

Linia de fund

Probabil nu ar trebui să luați bani din contul de pensionare devreme dacă nu ați epuizat toate celelalte opțiuni, cum ar fi împrumutul de la o bancă sau membru al familiei. Dar, dacă este absolut necesar, este întotdeauna mai bine să găsiți o cale care să evite o pedeapsă mare din partea guvernului.

"În timp ce preferăm să vedem o altă strategie de economisire pentru scopuri speciale, cum ar fi educația sau o plată în avans sau remodelarea unei locuințe, uneori, în caz de urgență, împrumutul planului de 401 (k) poate fi un salvator de viață" Charlotte A. Dougherty, CFP®, fondator al companiei Dougherty & Associates din Cincinnati, Ohio.

Cerința pentru împrumutul de 401 (k) de a vă rambursa contul poate fi un produs util pentru a vă asigura că vă refaceți fondurile, dar este și un risc dacă vă veți pierde locul de muncă. Și, bineînțeles, dacă aveți ambele tipuri de fonduri de pensii, investigați unde aveți cele mai multe fonduri disponibile sau care vehicul are cea mai mică rentabilitate a fondurilor.

Pentru mai multe informații, consultați Cât de mult sunt impozite pe o retragere IRA?