Atunci când vă planificați să vă retrageți, puteți să vă concentrați asupra încercării de a afla cât de mult veți avea nevoie de venituri, de unde va veni venitul, cum va afecta piața de capital investițiile dvs., vor fi în timpul pensionării și dacă se vor schimba în timp. Dar un aspect al economiilor de pensii pe care le-ați uitat poate să vă costă mult. Efectul pe care impozitele îl au asupra economiilor dvs. de pensii și a veniturilor este adesea neglijat, dar poate însemna toată diferența față de nivelul dvs. de securitate financiară.

"Este crucial pentru investitori să înțeleagă cât de mult vor avea nevoie de bani în pensie, în cazul în care venitul va veni și cum se așteaptă să crească în pensionare pentru a gestiona impozitul potențial o povară pe care o poate crea ", spune Mark Hebner, fondator și președinte, Index Fund Advisors, Inc., în Irvine, California, și autorul" Indexului fondurilor: Programul de recuperare în 12 etape pentru investitorii activi. „

În acest articol vom examina cinci dintre problemele de impozitare comune pe care ar trebui să le cunoașteți pentru a păstra luciul financiar în anii dvs. de aur. (Pentru mai multe sfaturi despre salvarea pentru pensie, verificați

Anuități: Cum să găsiți cea mai potrivită pentru dvs. . 1. Înțelegerea creșterii, veniturilor și fluxului de numerar

Aceasta este o distincție care poate face diferența în linia de jos. Venitul este bani pe care îl primiți și este supus impozitului pe venit. Fluxul de numerar este venitul după impozitare disponibil pentru a vă satisface cheltuielile de pensionare. Creșterea este câștigurile de care aveți nevoie în economiile și investițiile dvs. pentru a vă asigura că aveți venituri suficiente pentru a vă menține durata de viață și pentru a ține pasul cu inflația.

În momentul pensionării, obiectivul cheie ar trebui să fie acela de a minimiza impactul impozitelor asupra veniturilor dvs., ceea ce va crește fluxul de numerar necesar pentru a vă alimenta cheltuielile, lăsând suficient în economiile dvs. pentru a le oferi oportunitatea să crească la o rată suficientă pentru a ține pasul cu (sau să depășească) inflația. Există multe strategii diferite pe care le puteți angaja pentru a atinge acest obiectiv, în funcție de venitul dvs., de pensie (dacă există), de securitate socială etc. și de tipul de active pe care le aveți în portofoliul dvs. (Pentru mai multe informații privind securitatea socială, citiți

Cât de mult vă veți asigura securitatea socială? și 10 întrebări frecvente despre securitatea socială .) și fluxul de numerar reprezintă primul pas în a vă indica direcția corectă de planificare financiară.

2. Dacă o parte din economiile tale constă în planuri calificate, planuri 403 (b) s, IRA SEP, 457 (b) și IRA tradiționale, trebuie să începi să primești distribuțiile minime necesare (RMD) în anul în care ajungeți la vârsta de 70½ ani, chiar dacă nu aveți nevoie și nici nu doriți banii. Există o excepție care permite angajaților să amâne începutul lor de 70 de ani RMD în vârstă de 70 de ani, pe un plan calificat, la angajatorul lor actual, cu condiția ca angajatul să nu dețină mai mult de 5% din companie.Nerespectarea distribuției poate duce la o pedeapsă de 50% din deficiență.

Să presupunem că RMD pentru anul respectiv este de 7 000 $, dar vă calculați greșit și retrageți doar 3 000 $. Veți fi supus unei accize egale cu 50% din deficit sau, în acest caz, 2 000 $, care este jumătate din deficiența de 4 000 de dolari. Puteți solicita IRS să renunțe la sancțiune dacă considerați că aveți "o cauză rezonabilă" pentru lipsa termenului limită. "Din fericire, IRS are o istorie de iertare pentru pensionari care uită să-și ia RMD", spune Kevin Michels, CFP®, planificator financiar cu Medicus Wealth Planning din Draper, Utah. "Cu toate acestea, dacă devine un obicei, IRS vă va face să plătiți. "(Pentru a afla mai multe, vezi

3 pași pentru a lua dacă îți lipsește termenul RMD

.) Nu este neobișnuit să uiți sau să neglijezi să faci o RMD sau să calculați greșit suma și să nu scoateți destul. Sumele RMD pentru fiecare cont de pensionare trebuie calculate separat. Cu toate acestea, dacă aveți mai multe IRA tradiționale, SEP și SIMPLE, suma totală a RMD pentru aceste conturi poate fi luată din unul sau mai multe conturi. Proprietarii Roth IRA sunt scutiți de această cerință. (Continuați să citiți în Moduri strategice de distribuire a RMD

și Pregătirea pentru planul de pensionare RMD .) 3. Minimizarea impozitului pe indemnizația dvs. de securitate socială Dacă totalul venitului dvs. brut ajustat (AGI), dobânda nededucabilă și jumătate din beneficiul dvs. de securitate socială depășește o anumită sumă de dolar, pe baza statutului dvs. individual de depunere, atunci până la 85% din pensia dvs. de securitate socială poate fi supusă impozitului pe venit. Ar trebui să discutați cu un consultant financiar cu privire la această sumă înainte de pensionare pentru a ști ce vă propuneți.

Acest scenariu ilustrează diferența importantă dintre fluxul de numerar și venituri. Gestionarea veniturilor dvs. pentru a reduce impactul fiscal asupra prestațiilor de securitate socială vă poate crește fluxul de numerar.

Cu toate acestea, există strategii care vă pot fi disponibile pentru a reduce la minimum impozitul pe venitul asigurărilor sociale, inclusiv modificarea statutului de depunere a impozitelor și reducerea valorii AGI prin schimbarea tipului de active pe care le dețineți. De exemplu, veniturile din dobânzi într-o anuitate amânată nu sunt incluse în AGI până când sunt retrase, în timp ce veniturile din dobânzi pe CD-uri și majoritatea obligațiunilor sunt incluse, chiar dacă dobânda este reinvestită. "Dacă venitul dvs. este mai mare de 34.000 $ ca persoană individuală sau 44.000 $ ca cuplu căsătorit, folosirea unui trust sau a unei anuități caritabile poate fi o soluție alternativă pentru a evita impozitarea în domeniul securității sociale", spune Carlos Dias Jr., manager de avere, Excel Grupul Tax & Wealth, Lake Mary, Fla.

4. Depășirea unui IRA moștenit

Dacă moșteniți un IRA sau un alt plan calificat, nu vă puteți răsturna contul într-un IRA pe care îl dețineți dacă sunteți un beneficiar non-soț. Numai dacă sunteți un soț supraviețuitor, puteți să vă răsturnați pe IRA sau pe contul calificat al soțului dvs. decedat în numele dvs.

Dacă nu sunteți soț supraviețuitor, puteți trece contul planului calificat într-un IRA moștenit în numele dvs. (în calitate de beneficiar) și numele decedatului, dar numai dacă această opțiune de răsturnare este permisă în cadrul planului.Pentru IRA, puteți transfera suma către o IRA moștenită în numele dvs. (în calitate de beneficiar) și numele decedentului. Un beneficiar al soțului are, de asemenea, această opțiune, dar poate, de asemenea, să aleagă transferarea sumei către "propriul" IRA. (Pentru mai multe informații, vedeți

Greșeli comune de răsturnare IRA

.) 5. Conversia unui IRA tradițional într-un IRA Roth Un Roth IRA este un activ de pensii benefic, deoarece niciunul dintre câștigurile din Roth nu este supus impozitului pe venit atunci când este retras, dacă distribuția este calificată. Tratamentul fiscal al IRA tradiționale este exact opusul - cu câteva excepții, câștigurile, precum și principalul, vor fi supuse impozitului pe venit atunci când sunt retrase. Tratamentul fiscal favorabil al IRA Roth le face foarte populare. IRA tradiționale pot fi convertite în IRA Roth dacă sunt îndeplinite anumite cerințe privind venitul minim. (Pentru mai multe informații despre IRA, vizitați

11 lucruri pe care nu ar trebui să le cunoașteți despre IRA

.) Totuși, orice sumă impozabilă pe care o convertiți dintr-un IRA tradițional într-un Roth este impozabilă ca venit în anul convertit. S-ar putea să vă confruntați cu impozite semnificative pe venit dacă suma pe care o transformați dramatic mărește venitul dvs. impozabil. Adesea, beneficiile impozitelor pe venit ale Rothului depășesc impactul potențial devastator al impozitelor care poate rezulta din conversie. Înainte de a decide dacă să vă convertiți IRA tradițional într-un IRA Roth, luați în considerare impozitele mari pe care trebuie să le plătiți din cauza conversiei. Unde veți primi banii pentru a plăti impozitul? Dacă trebuie să luați banii de la IRA pentru a plăti impozitul pe venit, mai puțin va fi investit în Roth. Cât timp va dura pentru ca Rothul să crească înainte ca acesta să fie egal cu suma IRA înainte de conversie? Veți plăti impozitul din alte surse și cum va afecta aceste economii veniturile dvs. de pensionare viitoare? (Mai mult, vezi

Tratamentul fiscal al distribuțiilor Roth IRA

.) "Convertirea la un Roth poate fi costisitoare pe termen scurt deoarece veți fi impozitate pe întreaga sumă. Partea de plus este ca cresterea in avans nu va fi impozitata atunci cand este retrasa daca este dupa varsta de 59½ sau cinci ani, oricare dintre acestea este mai lunga ", spune Allan Katz, presedintele Comprehensive Wealth Management Group, LLC, in Staten Island, NY" este important să fiți în stare să plătiți impozitele fără a utiliza veniturile provenind de la IRA. De asemenea, cred că [conversia] poate fi mai benefică pentru cineva mai tânăr este: cu cât au mai mult timp să își crească contul, cu atât mai mare va fi beneficiul. " Linia de fund

Aceste puncte ilustrează unele dintre cele mai frecvente probleme fiscale care pot afecta pensionarea dvs. dacă nu le cunoașteți sau nu reușiți să luați măsurile corespunzătoare. Cu siguranță nu este o listă exhaustivă. Planificarea veniturilor din pensionare este prea importantă pentru a aborda fără cunoștințe aprofundate toate problemele care pot afecta aspectele financiare ale anilor dvs. de muncă. Dacă nu ați făcut deja acest lucru, este posibil să aveți timp să vă consultați cu un profesionist financiar pentru a vă menține ouăle de cuib în condiții de siguranță.