Cu sezonul IRA în plină desfășurare, consilierii financiari ar trebui să ia în considerare modurile în care clienții lor ar putea utiliza un IRA ca parte a eforturilor lor de planificare financiară. Iată șapte strategii IRA care trebuie luate în considerare pentru clienți.

Alimentare

Pentru clienții care sunt divorțați și primesc pensie alimentară, aceste plăți sunt considerate ca venituri obținute și pot face contribuții IRA chiar dacă aceasta este singura lor sursă de venituri obținute. Toate limitele de venit și de deductibilitate privind contribuțiile IRA se vor aplica aici, la fel ca veniturile obținute din angajare sau din orice altă sursă. (Pentru mai multe informații, consultați: Cum să evitați Sabotajul IRA .

AD:

IRA pentru soți care nu lucrează

Acesta este un vehicul ideal pentru un soț care ar putea rămâne acasă să aibă grijă de copii. Soldul care nu plătește sau nu are un salariu cu venituri mici poate contribui la un RRA sau la un IRA tradițional, atâta timp cât soțul său lucrează și tânărul depune o declarație fiscală comună. Acesta nu este un tip special de cont, ci mai degrabă o regulă care permite soțului care nu lucrează să aibă acces la avantajele fiscale ale unui IRA pentru a continua să salveze pentru pensionare.

- 9 -> Contribuții de capturare

Cei care au 50 de ani sau mai mult în orice moment al anului sunt eligibili să plătească o sumă suplimentară de $ 1 000 plus $ 5 500 că toți investitorii sunt autorizați. Aceasta nu este o sumă imensă, dar fiecare economie suplimentară vă poate ajuta pe clienții dvs., în special pe cei care ar putea fi în urmă în economiile lor de pensii. Contribuția de capturare se aplică atât conturilor Roth, cât și celor tradiționale ale IRA. (Pentru mai multe, consultați:

6 Sfaturi pentru planificarea esențială a pensionării .)

Contribuții automate IRA

Mulți investitori nu se gândesc la contribuțiile lor IRA până în sezonul fiscal, termenul fiind, în general, 15 aprilie (18 aprilie pentru 2016) . În loc să așteptați până în jurul perioadei de impozitare, puteți sfătui clienții să stabilească contribuții lunare automate. Aceasta este o modalitate excelentă pentru ei să medieze costul dolarului. Doar asigurați-vă că dacă se uită la un IRA Roth că venitul lor nu va depăși plafoanele de venit. În realitate, clienții au 15½ luni pentru a-și face contribuția la un IRA pentru un anumit an și acest lucru poate duce la contribuții lunare scăzute pentru clienții care ar dori să meargă pe acest traseu.

Finanțarea unui IRA pentru un copil sau un nepoț

Dacă clienții doresc să facă un cadou unui copil sau unui nepoț care lucrează s-ar putea sugera finanțarea unui IRA, mai ales a unui Roth IRA pentru aceștia. Limita anuală a gifting-ului este de 14 000 $ pe an, astfel încât limita de 5 500 $ (sau venitul obținut în cazul în care este mai mică decât suma respectivă) se află în limitele respective. Acesta este un vehicul excelent gifting și va duce această persoană tânără la un început bun cu eforturile lor de pensionare după ce au început să lucreze real după facultate.

Conversia non-deductibilă IRA Roth

Chiar dacă venitul clientului dvs. este prea mare pentru a face o contribuție Roth IRA, acesta poate face o contribuție și poate folosi o conversie Roth "în spate". Această strategie implică o contribuție nedeductibilă la un cont IRA tradițional și apoi convertirea acestei sume la un IRA Roth. În cazul în care acesta este singurul client al contului IRA tradițional, ar trebui să existe o rată mică de impozit pe venit sau o rată a impozitului pe conversie. Singurele impozite ar fi veniturile din cont între momentul contribuției și timpul conversiei. (Pentru mai multe informații, consultați:

Strategii de top pentru conversia Roth IRA fără taxe .) Nu există limite de venit care să restricționeze capacitatea de a face o contribuție IRA nedeductibilă. Cu toate acestea, în cazul în care clientul dvs. are alte IRA tradiționale, în care contribuțiile au fost efectuate după impozitare, aceste conturi vor fi luate în considerare și datoria fiscală a clientului va fi un procent proporțional din totalul conturilor lor IRA. De exemplu, dacă ar avea 55.000 dolari în total active în IRA tradiționale și 5 dolari, 500 dintre acestea făcând fonduri după impozitare, valoarea conversiei supuse impozitului pe venit ar fi:

Total active IRA 55.000 dolari

Porțiunea după impozitare 5, 500

Rata impozitului după impozitare 10%

Partea impozabilă este cu 100% mai puțină cu 10% după impozitare = 90%

cele 5, 500, 90% sau 4, 950 dolari ar fi supuse taxelor federale la conversie. De asemenea, rețineți că, dacă statul clientului are un impozit pe venit, atunci această conversie va fi, cel mai probabil, supusă și impozitelor de stat aplicabile. O conversie Roth poate fi o modalitate excelentă de a oferi clienților dvs. o diversificare a taxelor pe măsură ce aceștia se îndreaptă spre pensionare și poate fi, de asemenea, o strategie de planificare imobiliară. Aceste beneficii trebuie să fie cântărite împotriva oricăror implicații fiscale înainte de a continua. (Mai mult, vezi:

Pro și Contra de a crea un backdoor Roth IRA .) Consolidarea conturilor vechi de pensionare

Una dintre cele mai bune utilizări ale unui cont IRA este ca un loc pentru a consolida clientul diferite conturi de pensionare vechi. Mulți clienți au "aglomerație financiară" în ceea ce privește conturile vechi IRA și 401 (k) care sunt împrăștiate la diverși administratori și nu sunt gestionați corespunzător. Deschiderea unui IRA la cel mai dorit custode și rularea tuturor acestor conturi poate fi un bun mod de a vă ajuta pe dvs. și pe clientul dvs. să obțineți brațele în jurul acestor active și să le administrați în mod corespunzător

Linia de fund

Există numeroase utilizări solide ale unui cont IRA pentru clienții dvs. Acestea ar trebui să fie luate în considerare, în timpul activității de planificare financiară pe care o faceți pentru dvs. (Pentru mai multe informații, consultați:

Cum consilierii pot gestiona evoluția pensionării .