a:

Răspunsul scurt la faptul că ratele de cheltuieli ale fondurilor mutuale sunt deductibile fiscal este "nu", dar răspunsul lung este, totuși, mult mai complicat. IRS publică un document intitulat "Publicația 529 - Deduceri diverse", care oferă o listă lungă de înregistrări autorizate. În general, cheltuielile sunt deductibile dacă depășesc 2% din venitul brut ajustat al contribuabilului sau AGI. De exemplu, un contribuabil cu o AGI de 100.000 $ nu poate să-și retragă primele $ 2 000 de cheltuieli diverse, dar orice sumă peste această sumă este deductibilă pe reguli IRS. Potrivit publicației 529, unele costuri legate de investiții sunt eligibile pentru deduceri. De exemplu, "asistența clericală și chiria biroului în îngrijirea investițiilor" și "taxele și cheltuielile de investiții" sunt cheltuieli deductibile.

Numărați ratele cheltuielilor fondurilor mutuale?

Pot părea că rapoartele de cheltuieli ale fondurilor mutuale se încadrează în această categorie, dar există o captură. Cheltuielile diferite sunt deductibile numai dacă produc sau colectează venituri impozabile care pot fi incluse în AGI. În mod specific, pagina 10 din publicația 529 afirmă: "Puteți deduce taxele de investiție, comisioanele de custodie, comisioanele de administrare a fondurilor și alte cheltuieli pe care le-ați plătit pentru gestionarea investițiilor care generează venituri impozabile."

Ce înseamnă regulile IRS?

În cazul rapoartelor privind fondurile mutuale, regulile IRS indică faptul că taxele plătite administratorilor de investiții reduc valoarea AGI a unei persoane și, prin urmare, nu sunt deductibile. De exemplu, un fond de acțiuni care a returnat 10% și a avut un raport de cheltuieli de 1% are ca rezultat un impozit de 9%. Taxele de investiție sunt deja scoase din ecuația AGI, astfel încât deducerea lor din declarația fiscală este dublă.