În ziua în care îți devii 70 este o etapă majoră, dar în ceea ce privește conturile de pensionare, data foarte importantă vine după șase luni, când ajungi la 70 ½ ani. În acest moment, distribuțiile minime obligatorii (RMD) încep să se aștepte, permițând IRS să obțină în cele din urmă reducerea câștigurilor pe care le-au acumulat de-a lungul anilor în conturile dvs. de pensionare amânate.

Cele mai multe tipuri de conturi de pensii sunt supuse RMD, inclusiv IRA tradiționale; 401 (k), 403 (b) și 457 planuri; planuri de participare la profit; și SEP-uri, SARSEP-uri și SIM-uri simple. În cazul planurilor de contribuții definite, cum ar fi 401 (k) s, persoanele care încă lucrează la vârsta de 70 ½ ani ar putea să-și amâne RMD-urile până în anul în care se pensionează dacă planul lor o permite. IRS are o diagramă de comparație utilă RMD.

Regulile RMD nu se aplică IRA Roth în timp ce proprietarul este în viață, dar se aplică în cazul conturilor Roth 401 (k).

Regulile solicită să luați prima RMD pentru anul în care faceți 70 ½ și să continuați să le luați în fiecare an după aceea. Pentru doar primul an, legea vă permite să vă amânați distribuția până la data de 1 aprilie a anului următor. Dar rețineți că, dacă faceți acest lucru, va trebui să luați două RMD-uri pentru acel an - unul pentru anul precedent și un al doilea pentru anul curent. În anii următori, trebuie să luați RMD până la 31 decembrie.

Dacă aveți un plan de 403 (b), regulile puțin diferite se aplică tuturor contribuțiilor pe care le-ați făcut înainte de 1987. Administratorul planului ar trebui să poată explica regulile și să indice care contribuții ar putea beneficia de tratament special .

Sponsorul sau administratorul dvs. 401 (k) sau alt plan de pensionare ar trebui să vă ajute să determinați suma RMD pentru anul. De asemenea, consilierii IRA pot oferi îndrumări. Dacă aveți nevoie să vă calculați propriile distribuții IRA, puteți utiliza foile de lucru și tabelele din anexe la Publicația IRS 590, "Aranjamente individuale de pensionare (IRAs). „

Luarea RMD-urilor poate fi puțin complicată, cel puțin până când o faci de câteva ori. Iată câteva capcane potențiale pe care doriți să le urmăriți:

1. Luând prea puțin.

Dacă scoateți prea puțini bani, veți primi o penalizare de 50% pentru diferența dintre suma retrasă și suma pe care ați fi retras-o. Dacă credeți că ați făcut o greșeală onestă în calcularea RMD, puteți solicita IRS să renunțe la toate sau la o parte a pedepsei prin atașarea unei explicații la formularul IRS 5329, formularul pe care îl utilizați pentru a raporta orice taxe suplimentare pe care le datorezi în conturile dvs. de pensionare . 2. Luând prea mult.

Nu există o penalizare pentru a lua mai mult decât minimul necesar din conturile dvs. de pensionare.Dar există mai multe motive pe care, probabil, nu doriți să le aveți, dacă nu aveți absolut nevoie de bani pentru cheltuieli de trai. În primul rând, banii din contul dvs. de pensionare beneficiază de prestații de amânare a impozitelor. Pentru altul, cu cât vă trageți mai repede conturile, cu atât mai devreme le veți epuiza, riscând posibilitatea ca dvs. să depășiți economiile. 3. Se așteaptă prea mult timp pentru a începe.

Unii pensionari cu o sumă substanțială de bani în conturile lor de pensionare pot considera că este avantajos din perspectivă fiscală să înceapă retragerile chiar înainte de vârsta de 70 ½ ani. Asta pentru că distribuțiile tale te-ar putea împinge într-o bandă de taxe marginale mai ridicată. De exemplu, dacă sunteți un singur dosar, primele dvs. venituri de 9 $, 075 sunt impozitate în prezent la 10%, în timp ce venitul suplimentar de până la 36, ​​900, respectiv 900, este impozitat la 15%. Dacă venitul dvs. depășește acest nivel, orice venit suplimentar va fi impozitat cu o rată mai mare, care poate varia de la 25 la 39,6%.

Deci, dacă vă retrageți la vârsta de 66 de ani, să spunem și aveți un venit relativ modest, dar o sumă bună de bani în conturile dvs. de pensionare, este posibil să doriți să începeți retragerile mai devreme. Acest lucru va reduce viitoarele RMD-uri și, eventual, vă va ține departe de una din aceste paranteze fiscale mai mari. Dacă nu aveți nevoie de bani pentru a trăi, puteți pur și simplu să îl reinvestiți în altă parte. Aceste calcule pot fi complicate, astfel încât veți dori să consultați un consilier fiscal sau un planificator financiar înainte de a lua orice decizie.

Totuși, nu începe prea devreme. Orice retrageri făcute înainte de vârsta de 59 ½ sunt în general supuse unei sancțiuni fiscale de 10%, deși există unele excepții.

4. Luând-le pe toate odată.

Nu trebuie să vă retrageți întreaga RMD pentru anul într-o bucată mare. În schimb, puteți face o serie de retrageri, atâta timp cât acestea ajung până la totalul total până la sfârșitul anului. Mulți pensionari vor găsi convenabil să aranjeze retragerile automate lunare din conturile lor, creând un flux de venit previzibil pentru ei înșiși. Răspândirea retragerilor pe o serie de date reduce de asemenea posibilitatea ca totul să scadă într-o zi când piețele sunt în jos. Și pentru cei care cheltuiesc gratuit între noi - știi cine ești - o infuzie mare de bani în orice moment ar putea fi o tentă cel mai bine evitată. 5. Ignorarea taxelor.

În afară de celelalte aspecte fiscale discutate aici, rețineți că impozitele pe venit pe care le veți datora în fiecare an de la dvs. vor trebui să vină de undeva. Cu excepția cazului în care aveți suficiente venituri sau alte economii în afara conturilor dvs. de pensionare pentru a le acoperi, veți dori să vă retrageți o parte din retrageri, astfel încât să nu vă fie prins scurt timp de impozitare. Linia de fund

Calculul distribuțiilor dvs. minime necesare poate dura ceva lucru, dar administratorii și administratorii planurilor dvs. ar trebui să facă o mare parte din numărul de ronțăit pentru dvs. Fiți deosebit de atenți să nu vă retrageți prea puțin și să declanșați pedeapsa de 50%. În cele din urmă, bucurați-vă de bani! Ai câștigat-o.