Chiar dacă câștigați venituri substanțiale din alte surse, sistemul de securitate socială vă poate ajuta să vă lămâieți oul cuibului și, dacă sunteți investit, creșteți activele pe care le lași moștenitorilor dumneavoastră. Dar maximizarea beneficiului dvs. necesită o planificare atentă, mai ales dacă vă aflați într-una dintre parantezele fiscale mai mari. Iată câteva lucruri de luat în considerare dacă vă gândiți să vă retrageți în curând.

Care este lovitura?

În general, pensionarii care depind exclusiv de prestațiile de securitate socială nu trebuie să plătească mult, dacă este nimic, unchiului Sam. Cu toate acestea, pentru beneficiarii mai bogați, taxa poate fi substanțială. Pentru a determina obligația fiscală, IRS folosește venitul dvs. combinat. "Pentru a calcula dvs., va trebui să vă adăugați venitul brut ajustat (AGI) împreună cu interesul dvs. netălabil și jumătate din prestațiile dvs. de securitate socială.

Venitul brut ajustat
+ dobânda neimpozabilă
+ o jumătate din prestațiile de securitate socială
= Venitul combinat

prin această valoare - sau 32.000 de dolari pentru depunătorii în comun - să plătească impozitul pe venit jumătate din beneficiile persoanei. Acesta scade la 85% din avantajul acordat depunerilor individuale care au obținut 34.000 de dolari sau mai mult, iar dosarele comune au adus cel puțin 44.000 $.

Figura 1. În funcție de venitul combinat, până la 85% beneficiile sunt impozabile la nivel federal în conformitate cu regulile pentru anul 2017.

Sursa: Administrația pentru Securitate Socială, 2017

Există un stimulent puternic atunci pentru a rămâne în cea mai mică categorie de venit posibil. Pentru cei mai buni seniori, probabil că nu este posibil. Cu toate acestea, dacă sunteți aproape de unul dintre cele două praguri, aveți câteva opțiuni.

O abordare este de a lucra pur și simplu puțin mai puțin. Dacă vă ocupați de acel loc de muncă cu jumătate de normă sau de consultanță, este posibil să nu faceți prea mult sens dacă înseamnă că guvernul obține o cotă mai mare din cecul dvs. de securitate socială.

O altă strategie este de a vă gestiona veniturile din investiții pentru a intra într-un nivel mai scăzut al veniturilor. Acesta este un prim exemplu pentru care ajută la folosirea a două vase diferite, una impozabilă și cealaltă fără taxe. Recuperările calificate dintr-un cont Roth, de exemplu, nu sunt considerate ca venituri fiscale (deși ați plătit impozitul pe venitul din contribuțiile inițiale). Deci, dacă puteți obține fonduri dintr-unul din aceste conturi, nu trebuie să vă faceți griji cu privire la orice repercusiuni fiscale nefavorabile cu privire la venitul dvs. din domeniul asigurărilor sociale.

"Un obiectiv pe care l-am stabilit pentru clienții care au o valoare netă înapoi atunci când se acumulează pentru pensionare este acela de a avea o sumă egală de bani de pensionare în conturi după impozitare sau în impozite (Roths) și impozabile în planuri calificate. Având în același timp, permite un control mai bun al impozitării în timpul perioadei de pensionare ", spune Wes Shannon, CFP®, fondator al SJK Financial Planning, LLC, în Hurst, Texas.

Cei care nu au început să colecteze beneficii ar putea chiar să ia în considerare transformarea unei părți din IRA-urile amânate din impozite într-un cont Roth. Va trebui să plătiți impozite pe suma pe care o convertiți, creând unele dureri pe termen scurt. Avantajul, totuși, este că veți avea venituri mai puțin impozabile în cursul ultimilor ani și, probabil, să vă păstrați mai mult beneficiile.

"Dacă un investitor are un IRA tradițional, el sau ea ar putea face o conversie Roth IRA pentru a împiedica eventual impozitarea veniturilor din asigurările sociale", spune Rebecca Dawson, consilier financiar în Los Angeles, California "Roth IRA distribuțiile nu sunt considerate venituri provizorii, iar uneori distribuțiile sau DMI dintr-un IRA tradițional - care sunt considerate venituri provizorii - ar putea crește pragul de venit provizoriu, ceea ce ar putea determina impozitarea asigurării sociale. "

Când să colectezi

Alegerea dacă să primești mai devreme de securitate socială decât să aștepți poate fi o decizie consecventă pentru oricine. (Pentru mai multe detalii, a se vedea Depunerea timpurie pentru securitatea socială: atunci când devine sens ). Pentru persoanele cu venituri înalte, există câțiva factori unici de luat în considerare.

Una este impactul fiscal. Unii experți sugerează că seniorii bogați așteaptă până la vârsta de 70 de ani pentru a începe să primească plăți. Acest lucru le oferă șansa de a calcula soldul conturilor amânate din impozite. Apoi, când ajung la vârsta de 70½ ani, aceștia pot să primească distribuții minime necesare (RMD). Și asta îi ajută să rămână într-o poziție de taxare mai mică.

Și există și alte avantaje: Așteptarea pentru a începe încasarea lunară a listei de securitate socială înseamnă că va crește și va crește. Din vârsta de pensionare până la vârsta de 70 de ani, beneficiile cresc aproximativ 8% pentru fiecare an de întârziere.

Din punct de vedere actuarial, există un alt motiv pentru a ține pasul pentru un beneficiu mai mare "de bază". Data la care începeți să colectați plățile nu ar trebui să aibă efect dacă aveți o durată medie de viață de 78 de ani. Dar americanii cu talie înaltă tind să ajungă la vârste mult mai târzii, oferind o scuză bună să aștepte un control mai mare. Un raport al instituției Brookings din 2016 a constatat că, în medie, primele 10% din bărbații care câștigă venituri trăiesc până la vârsta de 88 de ani. Cea mai mare parte a femeilor ajunge la 90½. Deci, fără toate bolile majore, există cu siguranță un argument pentru a întârzia.

"Pentru pensionarii bogați, Securitatea Socială este mai mult o asigurare de longevitate decât o înlocuire a salariilor. Prin amânarea până la vârsta de 70 de pensionari pot obține un flux mai mare de venituri ajustat în funcție de inflație, care le va dura toată viața. Din punct de vedere statistic, valoarea netă mai mare se traduce printr-o longevitate mai mare și un avantaj de securitate socială mai ridicat poate contribui la compensarea riscului de epuizare a activelor mai târziu în viață ", spune Eric Dostal, JD, CFP®, consultant la Sontag Advisory, LLC, NY

Considerații pentru cuplurile căsătorite

Pentru cuplurile căsătorite, diferența dintre beneficiile lunare ale fiecărui soț ar trebui, de asemenea, factorizată. Când veniturile au fost aproximativ comparabile, experții spun că salariatul inferior ar putea dori să ceară precoce vârstă), în timp ce soțul mai plătit așteaptă până la vârsta de 70 de ani.Astfel, în cazul în care salariatul mai mare moare mai întâi, soțul supraviețuitor poate colecta un beneficiu egal cu până la 100% din beneficiul mai mare al lucrătorului decedat. (Văduva) poate primi beneficii reduse pe baza înregistrării soțului începând cu vârsta de 60 de ani - vârsta de 50 de ani, dacă este invalid, în funcție de momentul în care a survenit invaliditatea. Pentru a obține beneficii complete de urmaș, văduvul trebuie să fie pe deplin În cazul în care un soț are un beneficiu mai mult decât dublul celui al partenerului său, logica se modifică: persoana care a adus mai multe venituri ar trebui să ia în considerare așteptarea până când soțul / soția atinge vârsta de pensionare completă născut între anii 1943 și 1954, adică 66). În acest scenariu, cel mai mic câștigător va colecta probabil un avantaj conjugal de la inițierea și va înceta să crească în acel moment.
Și alți factori joacă un rol - incluzând vârstele respective ale fiecărui soț - astfel încât cu siguranță vă ajută să discutați despre opțiunile dvs. cu un consultant financiar care este bine pregătit în nuanțele Asigurărilor Sociale.
Cum funcționează beneficiul meu de securitate socială? are mai multe detalii. Linia de fund

Pentru americanii bine pregătiți, maximizarea beneficiului dvs. net pentru securitate socială necesită o abordare strategică. Un consultant financiar competent vă poate ajuta să vă asigurați că veți lua acasă cât mai mult din cecul dvs. lunar posibil.