Rata de lichiditate determină capacitatea unei companii de a-și rambursa datoriile curente sau datoria pe termen scurt folosind doar numerarul și echivalentele de numerar. Rata de numerar este calculată prin adăugarea numerarului și a echivalentelor de numerar ale unei companii și împărțirea valorii rezultate prin pasivele curente. Rata de lichiditate mai mare de 1 indică faptul că toate pasivele curente ar putea fi restituite cu numerar și echivalente. Rata de lichiditate sub 1 indică faptul că compania are nevoie de mai mult decât banii și echivalentele de numerar pentru a-și plăti datoria pe termen scurt.
Să presupunem că doriți să comparați lichiditatea între două companii, care se află în același sector, utilizând Microsoft Excel. Mai întâi, faceți clic dreapta pe coloanele A, B și C și faceți clic stânga pe Lățimea coloanelor și modificați valoarea la 28 pentru fiecare dintre coloane și faceți clic pe OK. Apoi, introduceți numele primei companii în celula B1 și numele celei de-a doua companii în celula C1.
De exemplu, presupunem că firma ABC și compania XYZ se află în același sector. Compania ABC are numerar de 10 milioane dolari, echivalente de numerar de 25 milioane dolari și datorii curente de 10 milioane dolari. Pe de altă parte, compania XYZ are în numerar 9 milioane dolari, echivalente de numerar de 5 milioane dolari și datorii curente de 50 milioane dolari.
În celulele B1 și C1, introduceți "Compania ABC" și, respectiv, "Compania XYZ". Apoi, introduceți "Numerar" în celula A2, "Echivalente de numerar" în celula A3, "Datorii curente" în celula A4 și "Rata de numerar" în celula A5.
Introduceți "= 10000000" în celula B2, "= 25000000" în celula B3 și "= 10000000" în celula B4. Rata de numerar pentru compania ABC se calculează prin introducerea formulei "= (B2 + B3) / B4" în celula B5. Rata de lichiditate a companiei ABC este de 3. 5.
Apoi, introduceți "= 9000000" în celula C2, "= 5000000" în celula C3 și "= 50000000" în celula C4. Rata de numerar pentru compania XYZ se calculează prin introducerea formulei "= (C2 + C3) / C4" în celula C5. Raportul de lichiditate al companiei XYZ este 0. 28.
Cum pot calcula raportul fluxului de numerar din exploatare în Excel?
Aflați despre raportul fluxului de numerar al operațiunilor, ce măsoară și cum se calculează raportul în Microsoft Excel.
Cum puteți calcula raportul de acoperire a unei companii în Excel?
Aflați despre ratele de acoperire, ce măsuri de acoperire a dobânzii și cum se calculează rata de acoperire a dobânzii companiei în Microsoft Excel.
Cum pot calcula raportul P / E al unei companii?
Raportul P / E este o măsură de evaluare care compară nivelul prețurilor acțiunilor cu nivelul profitului corporativ, oferind investitorilor un sentiment al valorii unui stoc.