IRS știe că are o mare problemă: un decalaj de impozit de 450 de miliarde de dolari, care este răspândirea între ceea ce guvernul crede că ar trebui să colecteze și ceea ce colectează efectiv. Unele trucuri nu reușesc să raporteze venitul, în timp ce alții dau cu bună știință amânări la care nu au dreptul. De exemplu, guvernul plătește miliarde de dolari anual în credite de impozit pe venit rambursabile ca urmare a creanțelor frauduloase. Evident, amenințările de sancțiuni civile și penale nu sunt suficiente pentru a descuraja unii oameni să înșele, astfel încât IRS are nevoie de mai multe modalități de a găsi acești indivizi.

Analiza datelor computerizate

IRS utilizează un sistem de procesare a informațiilor returnate (IRP) pentru a se potrivi cu informațiile transmise de angajatori și alte părți terțe către IRS cu ceea ce sunt raportate de către persoane fizice în declarațiile lor fiscale. Corelarea se bazează pe declarațiile de informații transmise IRS pe W-2 (raportarea salariilor), 1099 (interese de raportare, dividende, tranzacții cu valori mobiliare și compensații non-angajați) și Programul K-1 (raportul veniturilor și cheltuielilor din parteneriate, trusturi și bunuri). Computerele IRS găsesc apoi persoane care au primit aceste informații raportate pentru a fi siguri că au fost raportate asupra declarațiilor lor fiscale. Evident, unele omisiuni sau erori de către indivizi sunt simple greșeli; unele, totuși, rezultă din încercarea de a înșela impozitele.

Computerele IRS utilizează de asemenea filtre pentru a găsi și a opri rambursările false pentru creditul pentru impozitul pe profit (EITC). IRS a reușit să selecteze 217 000 de returnări, solicitând în mod fraudulos 500 de milioane de credite pentru impozitul pe venit câștigat în 2013, potrivit unui raport al Inspectorului General al Trezoreriei pentru Impozitare . Raportul continuă să spună că IRS folosește abordări multidimensionale pentru a opri revendicările frauduloase EITC. „

Computerele IRS au devenit mai sofisticate decât simpla potrivire și filtrarea informațiilor contribuabililor. Se crede că IRS poate urmări informații precum înregistrările medicale, tranzacțiile cu cărți de credit și alte informații electronice și că utilizează aceste date adăugate pentru a găsi cheaturi fiscale. Fără a fi surprinzător, IRS nu împărtășește prea multe informații despre această activitate cu publicul, cu excepția faptului că se face.

Impresia dvs. social media

Agenții IRS folosesc probabil rețele sociale pentru a găsi cheaturi fiscale. (Din nou, informațiile de la agenție sunt puține despre această activitate.) Postările de pe Facebook, Twitter, Instagram și alte site-uri pot dezvălui un stil de viață care nu se potrivește cu suma veniturilor raportate la declarațiile fiscale sau cu deducerile revendicate. De exemplu, o deducere revendicată pentru o călătorie de afaceri ar putea fi o minciună atunci când o persoană dezvăluie pe social media că călătoria era o vacanță de familie.

Desigur, fără a mai fi dezvăluit de IRS, cum și când se utilizează mediile sociale este în mare măsură o presupunere. Cu toate acestea, este posibil ca mass-media socială să nu fie declanșatorul auditului (IRS continuă să se bazeze pe potrivirea computerului și alte modalități tradiționale de a viza persoanele fizice pentru audit), dar mass-media sociale pot fi utile pentru IRS odată identificate discrepanțe pentru a găsi trucuri fiscale și mincinoși. (Vezi, de asemenea, Cum funcționează auditurile IRS? )

Nu este cunoscută extinderea IRS-ului.

• Agenția se uită la e-mailurile private? Rețineți că, în conformitate cu Legea privind confidențialitatea în comunicațiile electronice, o agenție federală de aplicare a legii poate vizualiza fără un mandat e-mailuri stocate pe un server terț care au fost acolo mai mult de 180 de zile, atâta timp cât acestea sunt relevante pentru o investigație; e-mailurile sunt considerate a fi abandonate.
• IRS caută postări non-publice pe social media? O persoană poate fi obligată să dezvăluie postări chiar și atunci când acest lucru poate fi incriminator.

Un angajat nemulțumit sau un fost soț poate să spună IRS veniturile care nu sunt raportate sau alte acțiuni fiscale eronate care ar putea duce IRS la recuperarea impozitelor. Unii fluierători fac asta pentru răzbunare, alții pentru că ei cred că fac ceea ce trebuie, în timp ce alții o fac pentru bani. IRS plătește o recompensă de până la 30% din recuperarea de către guvern pentru anumite avertizări:

Acordare obligatorie: 15% până la 30% din suma încasată de guvern ca urmare a sfatului informatorului. Impozitele, dobânzile și penalitățile în litigiu trebuie să fie mai mari de 2 milioane de dolari. (În cazul în care o persoană este informată, venitul său brut pentru un an în cauză trebuie să fie mai mare de 200.000 dolari.) Informatorul poate să atace o decizie Tribunalului fiscal.

• Premiul discreționar: până la 15% până la 10 milioane de dolari. Această atribuire, care poate fi acordată dacă condițiile de atribuire obligatorie nu sunt îndeplinite, este discreționară și acțiunea IRS (sau o negare a unui premiu) nu poate fi atacată.
• În anul fiscal al guvernului care se încheie la 30 septembrie 2012, guvernul a plătit 128 de avertizare. Aflați mai multe despre fluierul de la IRS. (

Linia de jos

În fiecare an, IRS publică unele cheaturi de taxe înalte, în speranța că acest lucru îi împiedică pe alții să facă același lucru. (Teresa Giudice, care a apărut la

Real Wives of New Jersey, a început să fie condamnată la 15 luni de închisoare în ianuarie 2015 pentru fraudă fiscală.) Faptul că reducerile bugetului pentru personalul IRS ar putea conduce la mai puține audituri de indivizi nu inseamna ca va fi mai usor pentru cheats deoarece computerele IRS si whistle-suflantele isi fac in continuare obiectul. (Pentru mai multe, citiți Cinci Cheaturi Fizice celebre .