În fiecare an, persoanele care sunt de 70 ½ sau mai în vârstă trebuie să primească o distribuție minimă din conturile de pensionare, cum ar fi IRA, planurile 401 (k), 403 (b) s și altele. Dacă există doar un singur cont, acesta este un proces destul de simplu și simplu. Cu toate acestea, asigurați-vă că luați în mod corespunzător distribuțiile necesare atunci când sunt implicate mai multe conturi poate fi un pic mai complex.

Calculate de cont

În fiecare an, fiecare custod al diferitelor dvs. conturi de pensii va calcula distribuția minimă necesară pentru contul respectiv pentru anul în curs. Aceasta include conturile IRA, precum și planurile de pensionare ale companiei, cum ar fi 401 (k) dvs. (Pentru lecturi corelate, consultați: Sfaturi de economisire a taxelor pentru titularii IRA .)

Acest calcul se bazează pe o combinație a soldului din cont începând cu 31 decembrie și vârsta dvs. Serviciul Internal Revenue oferă tabele pentru acest calcul. Aceste sume RMD sunt raportate către IRS.

Detalii pentru conturi multiple

Dacă aveți mai mult de un cont IRA tradițional, puteți obține cel puțin suma RMD calculată din fiecare cont sau puteți lua întreaga distribuție din unul dintre conturi sau din orice combinație din conturi ca în timp ce distribuția totală este suma distribuțiilor combinate necesare. (Pentru mai multe informații, consultați: Cum sunt excluse taxele IRA? )

Produsul dvs. 401 (k) funcționează puțin diferit. Trebuie să luați cel puțin suma RMD calculată din fiecare cont de 401 (k). (Mai mult, vezi: 401 (K) Plan Distributions. )

Există o excepție la acest lucru dacă lucrați și aveți un cont 401 (k) Atâta timp cât nu dețineți 5% sau mai mult din companie, sunteți scutit de la minimul necesar de distribuție. Rețineți că acest lucru nu este automat, iar angajatorul trebuie să facă aceste alegeri.

Conturile Roth IRA nu vă cer să faceți o distribuție anuală.

De ce aveți mai multe conturi?

Când vine vorba de IRA tradiționale, sincer nu sunt sigur ce logică are în spatele conturilor multiple. De fapt, consider că acest lucru este în detrimentul sarcinii de gestionare eficientă a portofoliului. În afară de problema RMD, aș sugera oricui, cu mai mult de un cont IRA tradițional și / sau mai mult de un cont Roth IRA, că vă uitați în mod serios la consolidarea acestor conturi. Alegeți un custode care oferă comisioane reduse și acces ușor la vehiculele de investiții pe care le folosiți. (Mai mult, vezi: O privire de ansamblu asupra RMD-urilor din Planul de Pensii ).

În cazul conturilor vechi de 401 (k), în general, Cu toate acestea, dacă un plan vechi oferă investiții pe care doriți să le păstrați în clase avantajoase, cu costuri reduse, atunci poate fi logic să lăsați acești dolari în vechiul plan.Am avut o serie de astfel de situații ale clienților de-a lungul anilor. În absența acestui lucru, este mai bine să consolidați conturile vechi de 401 (k) într-un rol IRA sau în planul actual al angajatorului dvs. dacă este unul bun. (Mai mult, vezi: Sfaturi pentru Rollovers Plan de pensionare .)

Exista cateva exceptii cand vine vorba de planurile 401 (k):

• abilitatea de a se retrage din planul lor de 401 (k) la părăsirea angajatorului și pentru a evita pedeapsa de retragere anticipată care altfel ar fi aplicabilă.
• Dacă dețineți acțiuni ale companiei în planul companiei dvs. 401 (k), ați putea avea dreptul la anumite avantaje fiscale utilizând regulile de apreciere netă nerealizată (NUA). Dacă pierdeți aceste avantaje fiscale, dacă vărsați stocul într-un cont IRA.

Asigurați-vă că obțineți acest drept

Sancțiunile pentru nerespectarea unei distribuții minime necesare sunt abrupte. În plus față de impozitele pe venit datorate, veți plăti o penalizare de 50% din suma neachitată. A avea de a face cu mai multe conturi complică doar problema și vă poate lăsa susceptibil de a suporta aceste sancțiuni, dacă nu sunteți pe partea de sus a lucrurilor. ( Evitarea greșelilor în distribuțiile minime necesare ).

Linia de fund

Distribuțiile minime necesare sunt un fapt de viață pentru cei care au 70 ½ ani sau mai mari cu conturi de pensionare. Aceste distribuții trebuie luate și necesitatea de a face față mai multor conturi pot complica problema. Pentru mulți, ar putea fi înțelept să se consolideze conturile de pensionare, acolo unde este practic nu doar să se faciliteze procesul RMD, ci și să se facă mai puțin complexă gestionarea investițiilor dumneavoastră în pensii. (Pentru mai multe informații, consultați: Reminderul minim de distribuție necesar .)