RRA IRA oferă o creștere fără taxe și venituri pentru milioane de pensionari în fiecare an. Aceste conturi versatile reprezintă una dintre cele mai mari adăposturi din codul fiscal și au devenit extrem de populare ca rezultat.

Cu toate acestea, există limite pentru modul în care aceste conturi pot fi utilizate pentru a adăposti activele scutite de taxe, iar unii investitori au convins investitorii nedoriți să participe la scheme care au dus, în cele din urmă, la intervenția IRS, la sancțiuni importante și la interese. Iată ce trebuie să urmăriți atunci când vine vorba de investiții și oportunități de afaceri care utilizează aceste conturi. (Pentru mai multe, vezi: 401 (k) vs. Roth IRA: este mai bine? )

Cum să abuzezi de un Roth IRA

O înșelătorie care a fost recent lovită de instanța fiscală a implicat așa-numitele corporații private Roth IRA. Acest aranjament a fost angajat de Brian Polowniak în 1997, când a creat Strategii, un subcapitol S, care la avut ca unic acționar, operator și director. Compania a câștigat un contract de consultanță mare cu Delphi Automotive, un furnizor global de piese auto. Polowniak a creat o altă corporație, Bevco Investments. Roth IRA de la Polowniak a achiziționat apoi toate acțiunile rămase din acțiunile acestei companii, astfel încât contul să fi fost, în esență, singurul proprietar al companiei Bevco. Polowniak a transferat apoi suma de 680.000 de dolari pe care o făcuse prin Strategii de la Delphi Automotive în contul de verificare al Bevco.

- Nu trebuie să spunem că IRS a sărit peste tot în acest caz, citând Strategii pentru că nu a raportat taxa de consultanță pe care a plătit-o de la Delphi. De asemenea, a perceput o pedeapsă de 6% din suma contribuțiilor în exces la IRA Roth și la plesnit cu o pedeapsă de 30% pentru o precizie sporită. Când a fumat, Polowniak a fost forțat să plătească IRS peste jumătate de milion de dolari în impozite și penalități. El și-a luat cazul la tribunal, dar a pierdut din toate contează. (Pentru citirea aferentă, consultați:

Înșelătoriile de investiții: Introducere ) Polowniak nu este prima persoană care a devenit victimă a schemelor abuzive care implică transferul de bani sau de active de la societăți sau entități aflate în proprietatea Roth. - 3 ->

Ce să urmăriți

Acest tip de schemă este deosebit de comun cu IRA-urile auto-direcționate, care permit contribuțiile să fie utilizate într-o gamă mult mai largă de investiții, inclusiv imobiliare, interese de lucru în leasingul de petrol și gaze, afaceri, bilete la ordin, garanții fiscale și oferte de plasament privat. În multe cazuri, agentul de investiții va spune proprietarului Roth IRA despre o oportunitate fantastică care este disponibilă doar pentru o perioadă limitată de timp. El sau ea va încerca să-l aducă pe proprietarul de la Roth să plătească bani mari pentru schemă, știind că mulți proprietari de IRA acordă mai puțină atenție performanței investițiilor lor și pot fi mai reticenți în a face schimbări odată ce a fost luată o decizie.

În plus, administratorii IRA auto-dirijați de obicei nu efectuează nici un fel de diligență asupra investițiilor pe care le dețin, cum ar fi titlurile neînregistrate. Dar infractorii pot spune investitorilor că custozii îi vor asigura împotriva pierderilor sau că au făcut diligența cu privire la schema de investiții. Aceștia pot, de asemenea, să exploateze statutul amânat al contului, folosindu-se de această caracteristică pentru a împiedica victimele să-și retragă banii din sistem, ceea ce, desigur, permite șefilor să continue să-și păstreze clienții pentru o perioadă mai lungă de timp. Pentru că există cu siguranță unele oportunități legitime de a face bani cu un IRA Roth auto-îndrumat, care poate să investească în ofertele alternative, investitorii trebuie să-și facă temele pe investiții și pe agentul de vânzări înainte de a scrie un cec. Trebuie să evitați orice investiție care să pară prea bună pentru a fi adevărată și să rămâneți la investițiile pe care le înțelegeți. Pentru mai multe informații despre IRA Roth și cum funcționează, descărcați Pub. 590 de pe site-ul IRS. (Pentru mai multe informații, consultați:

Scams populare vizând pensionarii .