a:

Diferențele majore dintre un IRA 401 (k) și un Roth IRA sunt tratamentul fiscal, opțiunile de investiții și eventualele contribuții ale angajatorului. Planurile de 401 (k) și IRA Roth sunt atât vehicule populare de economii de pensii populare avantajate. Diferențele dintre cele două trebuie luate în considerare înainte de a determina care dintre ele să fie utilizate. Este posibil să contribuiți la ambele planuri, dar nu la aceleași dolari.

401 (k) Plan

AD:

Numit după punctul 401 (k) din Codul de venituri interne, un cont 401 (k) este un plan de venituri amânate de către angajator. Pentru a contribui la o sumă de 401 (k), angajatul desemnează o parte din fiecare salariu care trebuie deviată în plan. Aceste contribuții au loc înainte ca impozitele pe venit să fie deduse din salariu.

Investițiile în fond sunt puse la dispoziție de furnizorul de plan. Opțiunile de investiții între diferitele planuri de 401 (k) pot varia foarte mult. Orice câștiguri din investiții realizate în cadrul planului nu sunt impozitate de IRS. Impozitarea are loc numai după ce angajatul a atins vârsta de pensionare și începe să efectueze retrageri, moment în care fondurile sunt supuse impozitului pe venit.

Începând cu anul 2017, limita pentru contribuțiile anuale de 401 (k) este de 18 000 de dolari pentru cei sub vârsta de 50 de ani. Cei cu vârste de peste 50 de ani pot contribui cu încă 6 000 de dolari pe an.

401 (k) planurile sunt cele mai benefice atunci când un angajator oferă să se potrivească prin contribuția unor bani suplimentari la salariatul 401 (k) pe baza contribuției angajatului. Aceasta este o formă de venit amânat suplimentar și nu se înscrie în limitele standard de contribuție anuală.

Roth IRA

O variație a conturilor tradiționale de pensii individuale, un Roth IRA este stabilit direct între o persoană fizică și o firmă de investiții; angajatorul persoanei fizice nu este implicat. Deoarece nu există nici un angajator, nu există oportunitatea ca un angajator să se potrivească cu IRA Roth. Spre deosebire de conturile de pensionare non-Roth, banii după impozitare sunt utilizați pentru a finanța un IRA Roth. Orice creștere a investițiilor este încă neimpozată și nu se percep taxe pe venit pentru retrageri în timpul pensionării.

Deoarece contul este configurat și controlat de proprietarul contului, opțiunile de investiții nu se limitează la ceea ce este pus la dispoziție de un furnizor de plan. Acest lucru oferă conturilor IRA un grad mai mare de libertate de investiție decât angajații cu 401 (k) s.

Limitele de contribuție sunt mult mai mici cu conturile Roth IRA. În 2017, contribuția anuală maximă este de 5, 500 USD pentru cei sub vârsta de 50 de ani, în timp ce cei cu vârste de peste 50 de ani pot contribui cu încă 1 000 de dolari pentru un total de 6, 500 USD pe an. Persoanele care câștigă mai mult de 133.000 de dolari pe an (sau 196.000 dolari pentru cupluri) nu sunt eligibile să contribuie la un IRA Roth.

Conturile lui Roth fac cel mai mult sens pentru persoanele care cred că vor fi într-o limită mai mare a impozitului pe venit atunci când se pensionează decât se află în prezent în prezent.Acest lucru se datorează faptului că este ideal să plătiți un procent mai mic din venitul dvs. înainte de a contribui (ca într-un Roth IRA) decât să plătiți un procent mai mare de impozite pe retrageri (ca într-un IRA tradițional).