a:

Rata de adecvare a capitalului (CAR) măsoară valoarea capitalului pe care o păstrează o bancă în comparație cu riscul său. Autoritățile naționale de reglementare trebuie să urmărească CAR-urile băncilor pentru a determina cât de eficient poate suporta o sumă rezonabilă de pierderi. Autoritățile naționale de reglementare trebuie, de asemenea, să stabilească dacă actualul CAR al unei bănci este conform cu reglementările legale privind capitalul. CAR este important pentru acționari deoarece este o măsură importantă a solidității financiare a unei bănci.

Două tipuri de capital sunt măsurate cu CAR. Primul capital de rangul 1 poate absorbi o sumă rezonabilă de pierderi fără a obliga banca să-și înceteze tranzacționarea. Cel de-al doilea tip, capitalul de rangul 2, poate suferi pierderi în cazul lichidării. Capitalul de gradul 2 oferă o protecție mai mică deponenților săi.

În ceea ce privește valoarea fondurilor împrumutate și a depozitelor efectuate, valoarea capitalurilor proprii ale unei bănci este relativ mică. Din acest motiv, băncile sunt în mod obișnuit puternic îndatorate, ceea ce presupune ca băncile să opereze pe un plan mai înalt de împrumut decât ar fi văzut în majoritatea celorlalte afaceri.

În general, o afacere împrumută fonduri care sunt aproximativ egale cu valoarea sa netă. În schimb, o bancă are pasive care, de obicei, depășesc de zece ori capitalul social. Cea mai mare parte a acestor datorii este reprezentată de sumele mai mici pe care deponenții le-au încredințat băncii.

Datorită naturii riscului în care operează băncile, reglementările de capital impun băncilor să mențină un nivel minim al capitalului propriu pentru credite și alte active. Acest minim necesar este conceput pentru protecție, permițând băncilor să suporte pierderi neprevăzute. De asemenea, minimul este destinat să ofere deponenților încredere în securitatea depozitelor lor, date fiind informațiile asimetrice.

Un deponent individual nu poate ști dacă o bancă a luat riscuri dincolo de ceea ce poate absorbi. Astfel, deponenții primesc un nivel de asigurare din capitalurile proprii, împreună cu reglementările, auditurile și ratingurile de credit.

Valoarea capitalului pe care o bancă îl primește de la acționari stabilește limita valorii depozitelor pe care le poate atrage. Acest lucru limitează, de asemenea, măsura în care banca poate împrumuta bani. Dacă o bancă suportă pierderi mari prin credit sau tranzacționare, erodând valoarea netă a băncii, aceasta determină o bază de fond redusă prin care o bancă poate oferi împrumuturi.

CAR oferă acționarilor o mai bună înțelegere a riscurilor pe care le ia o bancă cu capitalurile proprii. O bancă care continuă să suporte mai multe riscuri decât poate susține în mod rezonabil lasă potențialii acționari un sens că investițiile în capitaluri proprii sunt mai expuse riscului. O bancă trebuie să mențină un nivel profesional de gestionare a riscurilor și o bună practică de creditare pentru a atrage capitalul care acționează ca prima linie de apărare împotriva pierderii, atât anticipate, cât și neprevăzute.