A 401 (k), ca orice cont de pensie, nu este un instrument financiar simplu. Pentru a transfera fonduri ("rollover") de la un cont de angajator la altul implică reguli pe care majoritatea dintre noi nu le cunosc sau care au doar cea mai vagă idee - în special consecințele fiscale și sancțiunile aplicate dacă faceți o greșeală sau nu cunoașteți opțiuni mai bune.

Deplasarea peste 401 (k) fără costuri nejustificate implică aplicarea unor proceduri adecvate pentru a evita onorariile și penalitățile. Iar dacă sunteți șomer, păstrați planul de 401 (k) al unui fost angajator, ceea ce permite cel mai mult, până când puteți trece într-unul nou, este, de obicei, mai bine decât să-l rulați într-un IRA.

Cea mai mare nu: impulsionarea impozitelor

"Cea mai mare greșeală făcută, probabil, nu reușește să se transfere corect. Mandatar-la-trustee este cel mai bun mod ", spune Vernon R. Bartle, CPA si un contabil legal certificat, cu sediul in nordul Californiei. "Dacă vă răsturnați un 401 (k) de la, de exemplu, un angajator vechi unui nou angajator sau unui IRA, legea este clară: nu puteți avea acces", spune el, ceea ce înseamnă că nu ar trebui să treacă prin personal de verificare sau de economisire pe drum. "Acești bani au un statut special de impozitare care susține retragerea dvs.", spune Bartle. "Cel mai bine este să nu atingeți nici măcar acest lucru. Literalmente. "În caz contrar, taxele ar trebui să fie reținute în avans, în principiu negând valoarea contului fiscal avantajat.

Deci, pentru a evita problemele fiscale cu manipularea banilor din contul dvs. de pensionare, pur și simplu aranja ca investiția dvs. 401 (k) să fie transferată direct către un alt cont de pensionare calificat, "mandatar pentru mandat. "Controalele de la contul existent la cel nou nu vă sunt făcute. Acestea sunt făcute la noua dvs. companie de investiții, adăugând FBO (în beneficiul) înainte de numele dvs. și numărul nou de cont undeva pe cec. Puteți, de asemenea, să aveți cecul, trimis în acest fel, trimis prin poștă și trimis în contul dvs. nou.

Alegeți-vă următoarea mișcare: Urmăriți taxele

Desigur, dacă noul dvs. angajator nu oferă 401 (k), îl puteți păstra cu angajatorul anterior - fără contribuții viitoare ale companiei curs, sau împrumut împotriva lui, totuși. Unii angajatori pot închide conturile unor sume relativ mici, de regulă mai puțin de 5 000 $, care apoi trebuie să vă mutați într-un alt cont calificat sau să plătiți anumite impozite. Dacă trebuie să faceți ceva, un IRA sau anuități sunt cele mai bune opțiuni.

În caz contrar, Bartle sfătuiește să nu meargă de la un low-cost, diversificat 401 (k) la un high-fee, comandat IRA. "E cel mai rau lucru pe care il poti face. Vrei să construiești investiția ca un hedging împotriva costului mai mare de a trăi 10 sau 20 de ani de acum înainte, să nu fii înmormântat cu taxe de conducere ridicate, care uneori pot fi de până la trei procente cu un IRA."Bartle afirmă cu tărie că un 401 (k) este o investiție mai bună. În general, "au mai multă putere de cumpărare, au mai mulți oameni în plan și pot obține o gamă mai largă de investiții mai bune. "În general, acest lucru oferă un potențial mai mare de creștere.

IRA Versus 401 (k) sau Roth IRA: Studiu Up

Dacă sunteți concediat la, să zicem 55, retragerea banilor va suporta o datorie fiscală atât pentru 401 (k), cât și pentru IRA, IRA are o pedeapsă de retragere suplimentară de zece procente, cu excepția cazului în care așteptați până când sunteți 59½. Nu este atât de 401 (k).

Dacă te rostogolești într-un IRA, te supui regulii de 60 de zile, spre deosebire de 401 (k). Bartle explică: "Vă este permis să primiți banii temporar, dar trebuie să îl depozitați într-un cont de pensionare IRA în termen de 60 de zile. Și puteți face acest lucru o singură dată într-o perioadă de un an. Un transfer de la un administrator la un administrator nu are o regulă de 60 de zile și se poate face de mai multe ori fără o perioadă de așteptare. "Dacă nu reușiți să depozitați fondurile într-un nou cont IRA, veți suporta o pedeapsă de zece procente până când veți fi de 59½, iar banii devin impozabili ca venit. (Poate doriți să citiți Excepții la regula privind contul de pensionare de 60 de zile .)

Dacă transferați fonduri într-un IRA, știți că legile statului prevalează în ceea ce privește protecția împotriva falimentului. "A 401 (k) este protejat de legea federală de la creditori. Nu cu un IRA. Trebuie să știți ce sumă într-un IRA, dacă există, este protejată de creditori de legea statului dvs. ", spune Bartle. Multe state nu oferă protecție. "Un alt motiv pentru care nu recomand să trec peste 401 (k) unui IRA. "

Într-un Roth IRA după impozitare se solicită o plată a impozitului pe valoarea de astăzi, în schimbul unei taxe atunci când este retrasă la pensie. Întrebarea aici: Răspunderea fiscală va fi mai mare astăzi decât zece până la 20 de ani de acum? Este timpul să urmăriți acest videoclip clarificator: Roth IRA Vs, IRA tradițional.

Altele șir atașat

Doar un soț poate să-și răstoarne un 401 (k) moștenit în propriul IRA și, conform Legii privind protecția pensiilor din 2006, suma devine parte a IRA al soțului, iar distribuțiile timpurii nu sunt impozabile. Un non-soț nu poate trece peste un 401 (k) mostenit într-un IRA, ca beneficiar sau în nume propriu. "Dar un non-soț poate, printr-un transfer către un beneficiar IRA, mandatar de încredere", spune Bartle. "Banii nu ți-au fost plătiți. Administratorul îl transferă de la planul 401 (k) la un IRA, care trebuie să fie intitulat ca beneficiar al IRA pentru a primi banii. Comandarea fondurilor moștenite cu propriul IRA nu este permisă. "Oricine moșteneste o răsturnare de 401 (k) are multe opțiuni de luat în considerare. Serviciul Internal Revenue va furniza informații și va răspunde la întrebări.

Regulile de rulare pentru 401 (k) s nu sunt greu de înțeles. Există doar atât de multe care se aplică vârstei, statutului de angajare și circumstanțelor financiare care trebuie luate în considerare dacă doriți să luați decizia de răsturnare corectă.

Linia de fund

Regulile privind conturile de pensii nu sunt știința rachetelor. Doar căutați-le, urmați-vă scrisoarea și veți rămâne fără probleme.