Ați verificat recent numele beneficiarului pentru contul de pensionare? În caz contrar, puteți constata că beneficiarul dvs. desemnat nu este cine sau ce credeți că ar trebui să fie, mai ales dacă ați divorțat, v-ați recăsătorit sau ați avut copii de la stabilirea contului dvs. de pensionare. Dacă cu mult timp în urmă ați numit o caritate ca beneficiar, cariera nu mai poate exista. Deși mulți dintre noi ne asigurăm că alte documente importante, cum ar fi testamentele, sunt actualizate frecvent, avem tendința să neglijăm denumirile beneficiarilor de cont de pensie. Conturile dvs. de pensionare nu fac parte din averea dvs. și, în general, nu sunt guvernate de dispozițiile voinței dvs., prin urmare este important să actualizați aceste documente de pensionare.

Denumirile Beneficiarului învechit
Au existat numeroase cazuri de proprietari de cont de pensionare care au fost divorțați și recăsătoriți, dar au neglijat actualizarea denumirilor beneficiarilor în consecință. Acest lucru poate fi destul de frustrant pentru supraviețuitorii lor, care trebuie să se lupte în instanță pentru o determinare juridică a adevăratului beneficiar. Cu toate acestea, decizia instanței nu poate fi neapărat ceea ce ar fi vrut decedatul.

O dilemă similară apare dacă copiii sunt numiți beneficiari, dar documentul nu sa actualizat pentru a include pe cei care s-au născut după desemnarea inițială. Pentru a preveni aceste situații, trebuie să actualizați desemnarea beneficiarului periodic sau chiar imediat după ce vă confruntați cu o schimbare a statutului familiei. Puteți, de asemenea, să redactați denumiri personalizate ale beneficiarilor pentru a aborda situațiile "ce-ar fi". De exemplu, în cazul în care beneficiarul principal vă predecesează și nu reușiți să actualizați denumirea? Ce se întâmplă dacă organizația la care vă părăsiți activele devine defunctă înainte de a moșteni bunurile? În cazul în care aveți nevoie, puteți revoca denumirea beneficiarului existent și puteți desemna un nou beneficiar prin trimiterea unui formular de schimbare a beneficiarului.

Opțiuni Beneficiar Implicit
Dacă nu documentați numele beneficiarului, beneficiarul dvs. poate fi determinat de legea federală, de legea statului sau de documentul plan care guvernează conturile dvs. de pensii.

Pentru planuri calificate - cum ar fi planurile de partajare a profitului, 401k, planuri de pensii pentru cumpărarea de bani - regulamentele federale desemnează în mod automat soțul / soția proprietarului contului de pensie ca beneficiar. Proprietarul contului de pensie nu poate desemna un alt beneficiar primar, cu excepția cazului în care soțul / soția semnează un document care aprobă o astfel de desemnare, iar această aprobare este legalizată în mod corespunzător. Dacă proprietarul contului de pensionare nu este căsătorit, atunci patrimoniul său poate fi beneficiarul implicit.

Legislația statului determină tratamentele IRA. Unele state, cunoscute ca state de proprietate comunitară sau maritală, solicită consimțământ scris în cazul în care proprietarul IRA desemnează ca beneficiar primar al IRA altcineva decât soțul / soția (sau pe lângă soț / soție).Următoarele state solicită consimțământul de a fi notariate: Alaska, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington și Wisconsin. În alte state, prevederea implicită a planului IRA determină beneficiarul dacă proprietarul IRA nu desemnează un beneficiar.

Documentele planului IRA implică și desemnarea beneficiarului dacă beneficiarul desemnat predecesează proprietarul IRA. Opțiunile implicite variază între custozi / administratori ai IRA. În timp ce opțiunile implicite atenuează responsabilitățile administrative de la proprietarul contului de pensionare, este posibil ca acestea să nu reflecte preferința proprietarului de pensii. Acesta este motivul pentru care proprietarii de cont trebuie să verifice documentul planului și să se asigure că își actualizează frecvent denumirile beneficiarilor.

Efectuați provizii pentru decesul simultan
Mulți soți, așteptând ca unul să-i preceadă pe celălalt, să se numească reciproc ca beneficiari desemnați. Problema morții simultane este abordată prin legea statului, care va determina că un soț a murit în primul rând, chiar dacă ambele decese au avut loc în același timp. Această determinare este critică, mai ales dacă există copii dintr-o căsătorie anterioară: toți copiii vor fi incluși? Sau vor fi excluse copiii dintr-o căsătorie anterioară? Documentația adecvată care desemnează beneficiarii succesori pentru circumstanțe normale și atenuante va asigura că proprietarul contului de pensie decide cine este beneficiarul succesor.

Luați în considerare o denumire a Beneficiarului personalizat
Majoritatea documentelor de plan IRA oferă opțiuni implicite pentru beneficiari. De exemplu, dacă numiți două persoane fizice ca beneficiari desemnați și unul vă predecesează, partea care aparține beneficiarului decedat se adresează în mod automat beneficiarului supraviețuitor - cu excepția cazului în care actualizați denumirea beneficiarului sau pregătiți o denumire beneficiară personalizată. Doriți să vă asigurați că orice document personalizat specifică ceea ce preferați în cazul în care beneficiarul vă predecesează. De exemplu, ați putea stipula că partea lui / ei se îndreaptă către copiii săi.

La redactarea denumirilor personalizate ale beneficiarului, puteți explora diverse opțiuni pentru a determina cel care satisface nevoile dvs. Desemnarea beneficiarului pe care o alegeți poate determina dacă alegerile dvs. sunt reportate la următoarea generație. Următoarele sunt câteva desene de bază ale desemnării beneficiarului:

Per-Stirpes Denumire
În cazul în care beneficiarul principal vă predecesează, o denumire beneficiară perceptivă prevede că partea pe care ar fi primit-o va merge moștenitorii săi. De exemplu, presupuneți că vă numiți pe cei doi copii ai voștri, Mary și Ioan, ca beneficiari primari. Cota Mary este de 80% din active, în timp ce cota lui John este de 20%. Dacă Maria te va dărui, partea ei ar merge la moștenitorii ei după moartea ta.

Per-Capita Denumire
Denumirile beneficiarului pe cap de locuitor prevăd, de asemenea, că ponderea beneficiarului principal va fi alocată moștenitorilor săi; cu toate acestea, alocările nu sunt tratate în același mod în care se află sub denumirea per-agitație.În cazul în care beneficiarul principal vă va predecesa, cota sa va fi împărțită în mod egal între succesorii dumneavoastră. De exemplu, presupuneți că Maria și Ioan din exemplul precedent vă predau. Activele vor fi alocate în mod egal copiilor lor, chiar dacă desemnarea beneficiarului conferă Mary o parte mai mare din active. Dacă Maria și Ioan aveau câte doi copii, fiecare copil avea să primească o cotă de 25%.

Consultați beneficiarii de încredere
Dacă considerați că trebuie să păstrați un anumit grad de control asupra dispunerii activelor de pensionare după moartea dvs., vă recomandăm să desemnați un beneficiar ca beneficiar. Există diferite opțiuni de încredere de alegere, printre care se numără "proprietatea de rezidență calificată calificată" și "încrederea domestică calificată".

Desemnarea tipului corect de încredere, deoarece beneficiarul dvs. vă poate permite să acordați asistență financiară soțului dvs. supraviețuitor, asigurându-vă în același timp că copiii din căsătoriile anterioare sunt, de asemenea, asigurați. Pentru a se asigura că soțul / soția este suficient pentru a-l susține pe parcursul anilor rămași, prevederile unor trusturi restricționează accesul soțului supraviețuitor la bunurile soțului / soției; acest lucru poate fi util pentru beneficiarii pe care îi considerați că nu sunt responsabili financiar. Alegerea unui tip greșit de încredere ar putea avea totuși consecințe fiscale dezastruoase. Trusturile sunt complexe și necesită expertiza unui planificator financiar expert. Asigurați-vă că solicitați consiliere profesională competentă înainte de a lua orice decizie privind desemnarea beneficiarului personalizat și / sau de încredere.

Lista de verificare a desemnării beneficiarului

• Verificați prevederile implicite ale documentului care guvernează contul dvs. de pensionare, deoarece ar putea intra în vigoare în cazul în care beneficiarul dvs. vă predecesează și nu reușiți să faceți modificările ulterioare.
• Consultați implicațiile fiscale pentru tipul de beneficiar pe care îl alegeți, indiferent dacă este vorba de o anumită persoană, cum ar fi un soț / soție sau soț / soție, o entitate, cum ar fi o organizație de caritate, averea dvs. sau un tip de încredere.
• Solicitați o confirmare de primire a desemnării de la administratorul contului dvs. de pensii, custode sau administrator. Documentele nu ajung întotdeauna la destinatarul destinat și / sau se pot pierde în tranzit. Denumirile beneficiarilor sunt considerate efective numai dacă sunt primite de către partea responsabilă (de exemplu, administratorul, custodele sau administratorul) înainte de decesul proprietarului contului de pensionare.
• Dacă preferați să utilizați o denumire de beneficiar personalizată, asigurați-vă că administratorul, custodele sau administratorul dvs. consideră că este acceptabil. Nu toate instituțiile financiare sau planurile calificate vor accepta denumiri personalizate ale beneficiarilor.
• Consultați periodic cu instituția financiară pentru a stabili cine este beneficiarul dvs. - poate fi necesar să faceți modificări dacă ați avut o schimbare în familie, cum ar fi nașterea, moartea, divorțul sau căsătoria.
• Consultați-vă cu planificatorul dvs. financiar pentru a determina dacă denumirea dvs. actuală a beneficiarului este cea mai potrivită pentru dvs. și / sau dacă trebuie să faceți modificări.

Efectuarea unei desemnări corespunzătoare a beneficiarului este o parte foarte importantă a planificării financiare.Asigurați-vă că solicitați consultanță profesională competentă cu privire la denumirile beneficiarului. Dacă sunteți în căutarea pentru mai multe informații despre beneficiarii imobiliari IRA, Askop Advisor de la Investopedia abordează subiectul răspunsând la una din întrebările noastre despre utilizatori.