"Rollover", în ceea ce privește finanțele, în general înseamnă "transfer. "Pentru a trece peste un IRA de soț, presupunem că soțul care a deținut IRA care urmează să fie răsturnat este decedat. Soțul supraviețuitor poate avea fondurile de investiții ale contului IRA al soțului / soțului decedat transferat la IRA, indiferent dacă decesul a numit sau nu soțul supraviețuitor ca beneficiar. Sotul moștenitor poate transfera toate fondurile rămase din IRA decedat într-un IRA existent sau nou pentru el sau ea însăși. Fondurile sunt apoi tratate ca și cum soțul supraviețuitor le-a deținut dintotdeauna.
O IRA este benefică dacă soțul supraviețuitor dorește să salveze banii într-o situație care beneficiază de taxe. În cazul în care distribuția banilor nu este o distribuție minimă necesară, iar soțul supraviețuitor este numit beneficiar, răsturnarea poate fi efectuată în termen de 60 de zile de la moartea soțului / soției. Soțul supraviețuitor ar trebui să știe că există legi și regulamente complexe care implică moștenirea și răsturnarea IRA. Soțul supraviețuitor ar trebui să știe că, prin lege, el trebuie să înceapă să primească distribuții din contul IRA la vârsta de 70 de ani, dar va fi penalizat și pentru că a luat banii mai devreme. Soțul supraviețuitor nu are capacitatea de a împrumuta dintr-un cont IRA.
Soții supraviețuitori pot dori, de asemenea, să aibă în vedere schimbarea IRA la un IRA Roth după răsturnare; retragerile de la IRA Roth nu sunt impozitate. Există, de asemenea, modificări recente de reglementare a IRA, cum ar fi o nouă regulă în 2015 care limitează utilizarea rolloverilor obișnuiți la o dată la 12 luni.
Dacă am dreptul, potrivit decretului meu de divorț, la un procent din IRA-ul meu ex-soț, cum pot primi bunurile datorate în IRA proprie fără a fi impozitat? Va fi taxat când va face transferul? Va trebui să plătiți banii pe care el ar trebui să-i plătească în impozitele
Pentru a-ți transfera o parte din activele IRA (adică în numele tău), ar trebui să contactezi custode-ul / administratorul IRA al soțului tău și să le oferi o copie a decretului divorțului. Asigurați-vă că solicitați custodelui alte cerințe privind documentația.
Banii într-un cont flexibil de cheltuieli (FSA) se rostogolesc?
Obține cele mai recente informații cu privire la reglementările actuale IRS cu privire la câți bani pot fi reportați de la un an la altul într-un FSA.
Este posibilă inversarea unui IRA? Am primit un QDRO și datorez bani fostului meu soț. Este posibilă inversarea QDRO, care a fost introdusă într-un cont tradițional IRA de pe CD, fără a se supune nici unui tip de pedeapsă?
Deoarece o comandă de relații interne calificate (QDRO) este o hotărâre judecătorească, nu poate fi inversată odată ce aceasta este primită și procesată de planul de pensii. Dacă instrucțiunile de a inversa QDRO au fost emise de instanță ca amendament la QDRO inițial, administratorul planului de pensionare ar trebui să revadă noile instrucțiuni și să stabilească dacă acestea ar putea fi urmate. Dacă vă datorați banii soțului dvs., vă recomandăm să luați în considerare sursele alternative (în loc