Trimiteți un videoclip // www. Investopedia. com / termeni / m / spălării banilor. asp

Ce este "spălarea banilor"

AD:

Spălarea banilor este procesul de creare a faptului că sume mari de bani obținute din activități criminale, cum ar fi traficul de droguri sau activitatea teroristă, au provenit dintr-o sursă legitimă. Banii proveniți din activitatea ilicită sunt considerați murdari, iar procesul "spală" banii pentru ao face curat.

ÎNCĂLCAREA "spălării banilor"

Spălarea ilegală a banilor necesită spălare de bani pentru ca organizația criminală să o folosească în mod eficient. Soluționarea în cantități mari de bani ilegali este ineficientă și periculoasă. Criminalii au nevoie de o modalitate de a depune banii în instituțiile financiare, dar pot face acest lucru numai dacă banii par să provină din surse legitime.

Există trei etape implicate în procesul de spălare a banilor: plasarea, stratificarea și integrarea. Plasarea se referă la actul de introducere a "banilor murdari" (bani obținuți prin mijloace ilegale, penale) în sistemul financiar într-un fel. Layering este actul de ascundere a sursei acelor bani prin intermediul unei serii de tranzacții complexe și trucuri de contabilitate. Integrarea se referă la actul de dobândire a acelor bani în mijloace legitime.

Tactica spălării banilor

Există multe modalități de spălare a banilor, de la simple la complexe. Una dintre cele mai comune modalități de spălare a banilor este printr-o afacere legitimă pe bază de numerar deținută de o organizație criminală. De exemplu, dacă organizația deține un restaurant, ar putea umfla încasările zilnice de numerar pentru a-și canaliza banii ilegali prin restaurant și în bancă. Apoi pot distribui fondurile proprietarilor din contul bancar al restaurantului. Aceste tipuri de afaceri sunt adesea denumite "fronturi".

O altă formă comună de spălare a banilor se numește smurfing, în care o persoană rupe buchete mari de numerar în mai multe depozite mici, deseori împrăștiate în multe conturi diferite, pentru a evita detectare. Spălarea banilor poate fi făcută și prin schimburi valutare, transferuri bancare și contrabandiști sau contrabandiști în numerar, care transportau sume mari de numerar peste hotare pentru a le depune în conturi offshore, în cazul cărora executarea spălării banilor este mai puțin strictă. Alte metode de spălare a banilor implică investiții în mărfuri cum ar fi pietre prețioase și aur care pot fi mutate cu ușurință în alte jurisdicții, investiții discrete în active valoroase precum imobiliare, jocuri de noroc, contrafacere și crearea de companii colaterale.

În timp ce metodele tradiționale de spălare a banilor sunt încă folosite, internetul a dat o nouă rotire unei vechi crime. Utilizarea internetului permite spălătorilor de bani să evite cu ușurință detectarea. Creșterea numărului de instituții bancare online, serviciile anonime de plată online, transferurile peer-to-peer folosind telefoanele mobile și utilizarea de valute virtuale, precum Bitcoin, au făcut chiar mai dificilă detectarea transferului ilegal de bani.Mai mult, utilizarea serverelor proxy și a software-ului de anonimat face ca cea de-a treia componentă a spălării banilor, integrării, aproape imposibil de detectat, deoarece banii pot fi transferați sau retrași, lăsând puțină sau nicio urmă a unei adrese IP.

În multe privințe, noua frontieră a spălării banilor și a activității criminale se află în criptocuritate. Deși nu sunt total anonime, aceste forme de valute sunt tot mai frecvent utilizate în schemele de șantaj valutar, comerțul cu droguri și alte activități criminale, datorită anonimatului lor în comparație cu alte forme de monedă.

Banii pot fi spălați și prin licitații și vânzări online, site-uri de jocuri de noroc și chiar site-uri virtuale de jocuri, unde banii rămași se transformă în monedă de jocuri, apoi transferați înapoi în bani "curați" reali, utilizabili și netratificați.

Legile anti-spălare a banilor (LAM) au fost lent pentru a ajunge la aceste tipuri de infracțiuni cibernetice, deoarece cele mai multe legi ale AML încearcă să descopere banii murdari, trecând prin instituțiile bancare tradiționale. În timp ce spălătorii de bani încearcă să rămână nedetectați prin schimbarea abordării, păstrând cu un pas înaintea aplicării legii, organizațiile internaționale și guvernele colaborează pentru a găsi noi modalități de a le detecta.

Combaterea spălării banilor

Guvernul a devenit din ce în ce mai vigilent în eforturile sale de combatere a spălării banilor de-a lungul anilor prin adoptarea unor reglementări anti-spălare a banilor. Aceste reglementări impun instituțiilor financiare să dispună de sisteme care să permită detectarea și raportarea activităților suspectate de spălare a banilor.

În 1989, Grupul celor Șapte (G-7) a format un comitet internațional numit Grupul de Acțiune Financiară (FATF) în încercarea de a combate spălarea banilor la scară internațională. La începutul anilor 2000, domeniul său de competență a fost extins la combaterea finanțării terorismului.

Statele Unite au adoptat Legea securității bancare în 1970, cerând instituțiilor financiare să raporteze Departamentului Trezoreriei anumite tranzacții, cum ar fi tranzacțiile în numerar de peste 10 000 de dolari sau orice tranzacții pe care le consideră suspecte, pe un raport de activitate suspect (SAR ).

Informațiile pe care aceste bănci le furnizează Departamentului Trezoreriei sunt utilizate de Rețeaua de Executare a Criminalității Financiare (FinCEN), unde pot fi transmise anchetelor penale interne, organelor internaționale sau unităților de informații financiare străine.

Deși aceste legi au fost utile în urmărirea activității criminale prin tranzacții financiare, spălarea banilor în sine nu a fost făcută ilegală în Statele Unite până în 1986, odată cu trecerea Legii privind combaterea spălării banilor. Această lege a eliminat limitele cu privire la suma banilor implicați și intenția individuală de a oferi guvernului federal mai mult spațiu pentru urmărirea penală a spălării banilor.

La scurt timp după atacurile teroriste din 11 septembrie, Actul Patriot al Statelor Unite a consolidat prevenirea spălării banilor, permițând utilizarea instrumentelor de investigare destinate prevenirii criminalității organizate și a traficului de droguri pentru investigațiile teroriste. Titlul III din Legea patriotului, numit "Legea privind reducerea spălării banilor și a legii financiare împotriva terorismului din 2001", încearcă să prevină exploatarea sistemului financiar american de către partidele suspectate de terorism, finanțarea terorismului și spălarea banilor.Legea impune cerințe stricte de evidență contabilă și autorizează, de asemenea, Secretarul Trezoreriei Statelor Unite să elaboreze reglementări care să încurajeze o mai bună comunicare între instituțiile financiare, cu scopul de a îngreuna spălarea identităților de către spălarea banilor. Trezoreria poate opri, de asemenea, fuziunea a două instituții bancare dacă ambele entități au o istorie de a nu pune în aplicare proceduri adecvate de spălare a banilor.

Asociația specialiștilor autorizați pentru spălarea banilor (ACAMS) oferă o denumire profesională cunoscută sub denumirea de CAMS (Certified Anti-Money Laundering Specialist). Cerințele pentru obținerea certificării CAMS includ obținerea a 40 de credite eligibile bazate pe educație, experiență de muncă și alte certificări profesionale și trecerea la examenul CAMS. Profesioniștii care obțin certificarea CAMS pot funcționa ca administratori de conformitate cu brokerajul, ofițeri ai Securității Actului Băncii, directori de unități de informații financiare, analiști de supraveghere și analiști de investigație în domeniul crimelor financiare.

Impactul spalarii banilor

Potrivit unui sondaj realizat de PwC in 2016, tranzactiile globale de spalare a banilor reprezinta aproximativ 2% pana la 5% din PIB-ul global, sau aproximativ 1 triliar pana la 2 trilioane de dolari anual.

Deși actul de spălare a banilor în sine este o infracțiune fără victimă, cu gulere albe, este adesea legată de o activitate criminală gravă și uneori violentă. Capacitatea de a opri spălarea banilor este, de fapt, capabilă să oprească fluxurile de numerar ale infractorilor, inclusiv criminalitatea organizată internațională.

Spălarea banilor influențează de asemenea interesele legitime ale afacerii, făcând mult mai dificil pentru întreprinderile oneste să concureze pe piață, deoarece spălătoarele de bani oferă adesea produse sau servicii cu o valoare mai mică decât valoarea de piață. În cazul în care o instituție sau o afacere financiară este de asemenea reglementată de guvern, spălarea banilor sau neaplicarea unor politici rezonabile de combatere a spălării banilor poate duce la revocarea unei acorduri de afaceri sau a unor licențe guvernamentale.

Afacerile care se asociază cu persoane, țări sau entități care spală banii se confruntă cu posibilitatea amenzilor. Deutsche Bank, ING, Royal Bank of Scotland, Barclays și Lloyds Banking Group se numără printre instituțiile care au fost amendate pentru a fi implicate în tranzacții asociate cu activități de spălare a banilor în țări precum Iran, Libia, Sudan și Rusia.

Într-un caz faimos de spălare a banilor, banca internațională HSBC a fost amendată pentru nerespectarea măsurilor adecvate de combatere a spălării banilor. Potrivit guvernului federal al SUA, HSBC a fost vinovată de o mică sau fără supraveghere a tranzacțiilor de către unitatea sa mexicană, care a inclus furnizarea de servicii de spălare a banilor către diferite carteluri de droguri care implicau mișcări în numerar în numerar de la unitatea mexicană HSBC către Statele Unite. Guvernul a declarat că HSBC nu a reușit să mențină înregistrări adecvate ca parte a măsurilor sale de combatere a spălării banilor. Aceasta a inclus o întârziere uriașă a conturilor neprevăzute și un eșec al HSBC de a depune rapoarte de activități suspecte. După o investigație de un an, guvernul federal a indicat că HSBC nu a reușit să respecte regulamentul U.S. legi bancare și, prin urmare, a supus Statele Unite la banii mexicani de droguri, cecuri de călătorii suspecte și corporații pe acțiuni la purtător. În 2012, banca a fost de acord să plătească 1 dolar. 92 de miliarde de dolari în amenzi autorităților din S.U.A.