Până la destul de recent, Utah a oferit o opțiune de pensionare pentru angajații publici: un plan de pensii cu o prestație lunară fixă. Acest lucru sa schimbat în 2010, când statul a văzut că fondul său de pensii a scăzut și, ulterior, a adăugat un plan de 401 (k) la meniul său. Acum, angajații acoperiți pot alege între un plan de contribuție definită pură sau o opțiune hibridă care amestecă atât o pensie cât și o pensie de 401 (k). (Pentru mai multe informații, consultați Elementele de bază ale unui plan de pensionare 401 (k) .

În timp ce angajații au o mai mare flexibilitate decât în ​​trecut, noua opțiune vine la un cost. Pentru a-și susține finanțele, sistemele de pensionare din Utah contribuie mai puțin decât în ​​perioada pre-recesiune. Chiar și așa, lucrătorii mai noi continuă să primească contribuții angajatorilor pe care angajații din cele mai multe firme private ar invidia.

Două opțiuni

Sistemele de pensionare Utah sunt compuse din opt sisteme de pensii distincte, eligibile determinate de tipul de angajare și data de angajare. Cei mai mulți angajați ai statului care și-au început serviciul la 1 iulie 2011 sau după această dată se califică pentru unul dintre cele două programe: Sistemul de pensii pentru angajații din sistemul public de rangul 2 - al cărui membri includ profesori de școală - și Sistemul de pensii contribuabil pentru siguranța publică și pompierii.

Ambele planuri mai noi oferă un plan de contribuții definite și un plan hibrid. Oricum, statul loveste cu acelasi procent din salariul unui lucrator spre pensionare; este alocarea care diferențiază cele două opțiuni.

Prin planul de contribuție definită, întreaga contribuție de stat - 10% din salariul pentru membrii sistemului public angajat și 12% pentru lucrătorii publici și pompieri - într-un 401 (k) format din produse de investiții selectate de lucrător . Angajații pot, de asemenea, să contribuie cu fonduri proprii la aceste conturi fiscale avantajate. (Pentru mai multe informații, consultați Economiile pentru pensionare: amânate cu impozite sau scutite de taxe? )

Cu toate acestea, în cadrul planului hibrid, cea mai mare parte din această sumă se îndreaptă spre beneficiul de pensie. Statul determină în fiecare an o "rată a contribuțiilor la pensie", care asigură faptul că fondul are suficiente active pentru acoperirea plăților pentru pensionari. Pentru cei din sistemul public angajat, acesta este în prezent stabilit la 8. 22% din salariu. Partea rămasă din contribuția de 10% a statului revine 401 (k) de angajați, deși angajații pot adăuga fonduri suplimentare și în contul lor.

Prestațiile de pensii, precum și contribuțiile angajatorilor la categoria 401 (k), sunt acordate după patru ani de serviciu. Orice fonduri adăugate personal la cont, totuși, sunt vărsate imediat.

Alegerea unui plan

Lucrătorii eligibili fie pentru Sistemul de pensionare contributivă a angajaților publici de nivel 2, fie pentru sistemul de pensionare contribuabili pentru gradul de siguranță publică și pompieri au un an de la data angajării lor pentru a selecta între planurile hibride sau contribuțiile definite .

Odată ce un angajat atinge aniversarea de un an, deciziile luate pentru un plan de pensie sunt permanente. Dacă angajații nu fac o alegere, statul le va înscrie automat în planul hibrid.

Figura 1. Compararea sistemului de pensii al angajaților publici și a sistemului de siguranță publică.

Sursa: Sistemele de pensii Utah

Suma beneficiilor

Un angajat se califică pentru beneficii de pensie la atingerea oricăror dintre aceste etape:

• 65 de ani cu 4 ani de serviciu

• 62 ani cu 10 ani de serviciu

• 60 de ani cu 20 de ani de serviciu

Dacă sunteți angajat public și ați lucrat 35 de ani - sau 25 de ani pentru lucrătorii publici și pompieri - puteți colecta beneficii la orice vârstă. Rețineți, totuși, că dacă aveți mai puțin de 65 de ani și aveți mai puțin de 35 de ani de serviciu - sau 25 de ani pentru angajații din domeniul siguranței publice - veți primi un beneficiu redus lunar.

Valoarea plății lunare pe durata vieții este durata vechimii dvs. de muncă, înmulțită cu 1, 5%, înmulțită cu media lunară a salariului dvs. în timpul ultimilor cinci ani de plată. De exemplu:

Figura 2. Formula pentru determinarea prestațiilor de pensie.

Sursa: Sistemele de pensionare Utah

În planul de pensii, aveți dreptul la o ajustare anuală a costului vieții, bazată pe indicele prețurilor de consum, plătit la aniversarea datei de pensionare.

În anumite planuri, puteți cumpăra și un credit de servicii viitoare pentru a vă mări beneficiile de pensionare. Pentru a vă califica, trebuie să fiți membru activ și să aveți cel puțin cinci ani de credit eligibil pentru servicii. Se aplică anumite prevederi, deci este important să citiți literatura de specialitate a planului pentru a vă stabili eligibilitatea.

Valoarea beneficiului dvs. 401 (k), pe de altă parte, este determinată de performanța investițiilor subiacente. Nu există o creștere a costului vieții în cadrul planului de contribuții definite.

Opțiuni de plată

Prestațiile de pensii sunt plătite la sfârșitul fiecărei luni și durează restul vieții. Cu 401 (k), puteți retrage orice sumă aleasă în orice moment. Cu toate acestea, puteți seta și plăți periodice într-unul din următoarele moduri:

• plăți lunare, trimestriale, semianuale sau anuale,

• suma bazată pe speranța de viață,

• suma bazată pe un număr fix de ani rata de rentabilitate preconizată sau

• o sumă fixă ​​în dolari în funcție de alegerea dvs.

Ambele beneficii de pensie și distribuțiile din categoria 401 (k) sunt, în general, impozabile atât la nivel de stat, cât și la nivel federal. Pentru a evita o factură fiscală mare la sfârșitul anului, puteți alege să nu fie reținute taxele de impozitare federale și de la Utah din salariul dvs. Puteți modifica oricând statutul de reținere.

În majoritatea cazurilor, veți dori să vă opriți distribuțiile de la dvs. 401 (k) până când aveți vârsta de cel puțin 59½ ani, chiar dacă vă pensionați mai devreme. IRS evaluează o pedeapsă de 10% pentru retragerile anticipate, care pot lua o mușcătură mare din soldul contului. (Mai mult, vedeți Este vreodată înțelept să faceți retrageri precoce de la dvs. 401 (k)? )

Beneficiari

Membrii au mai multe opțiuni pentru plata pensiilor după moartea ta.

• Opțiunea 1: Beneficiarii dvs. nu obțin beneficii lunare sau restituirea contribuțiilor membrilor, dacă este cazul, dacă nu veți muri în termen de 120 de zile de la pensionare.

• Opțiunea a doua: Beneficiarii dvs. primesc suma rămasă din contribuțiile membrilor, după caz, după moartea dvs. Cu această opțiune, puteți alege oricine să fie beneficiar.

• Opțiunea 3: Beneficiați de un beneficiu redus pe durata vieții, dar soțul / soția dvs. primește același beneficiu pentru viață după moartea dumneavoastră. Soțul dvs. trebuie să fie beneficiarul dvs.

• Opțiunea Patru: primiți un beneficiu redus pe durata vieții, iar soțul / soția dvs. primește o sumă egală cu jumătate din beneficiul pe viață.

• Opțiunea Cinci: Același lucru ca opțiunea 3, dar cu o prevedere suplimentară. Dacă soțul / soția moare înainte de a vă face, avantajul dvs. devine suma datorată în cadrul opțiunii One.

• Opțiunea șase: Similar opțiunii a patra. Dar dacă soțul / soția moare înainte de a vă face, avantajul dvs. devine suma calculată în cadrul opțiunii One.

Când vine vorba de beneficiari, lucrurile sunt mai clare în cadrul planului de contribuții definite. Orice sold restant din cont după moartea dvs. este pur și simplu transferat beneficiarului. (Mai mult, a se vedea 3 termene pentru beneficiarii planului de pensii .)

Forța sistemului de pensionare

Sistemele de pensionare Utah sunt printre cele mai puternice din țară în ceea ce privește puterea financiară. Un nivel de finanțare de 80% - adică sistemul deține în prezent 80% din active pentru a-și acoperi obligațiile pe termen lung - este de obicei considerat pragul pentru un program de pensii sănătoși de stat. Potrivit raportului său anual, URS a fost la un nivel de finanțare de 85,7% la sfârșitul anului 2015.

Linia de fund

În timp ce Utah nu este la fel de generos cu beneficiile de pensionare ale angajaților așa cum a fost odată 10% până la 12% din contribuția salarială pentru noii angajați este încă foarte competitivă. Dacă sunteți angajat public în Utah, vizitați ur. org pentru informații suplimentare despre beneficiile de pensionare de stat sau pentru a găsi numărul de telefon URS corespunzător.