Mulțumită științelor medicale, longevitatea a crescut. Majoritatea oamenilor consideră această veste bună, dar această schimbare a împins demografia societății în direcții greu de imaginat chiar acum o generație. Acum, pensionarii se pot aștepta să trăiască încă 20 sau chiar 30 de ani după ce nu mai lucrează, ceea ce aduce o șansă relativ mai mare de handicap la un moment dat. Acest lucru a creat o cerere crescândă de planificare financiară solidă pentru cei care au devenit invalizi, în special în cazurile de invaliditate permanentă. Aflați cum o încredere poate ajuta planurile viitoare dacă tu sau cineva pe care-l iubești (un soț / soție, un copil) trăiește cu o nevoie specială sau cu handicap.

O nouă eră de Planificare

Necesitatea financiară care vine cu dizabilități mentale a dus la dezvoltarea unui nou tip de încredere care poate oferi beneficii speciale destinatarilor fără a reduce eligibilitatea acestora pentru ajutoare guvernamentale. Aceasta este o problemă critică, în special pentru persoanele cu dizabilități care beneficiază de îngrijiri pe termen lung și / sau beneficii de îngrijire medicală în cadrul venitului suplimentar de securitate (SSI) sau al programului Medicaid. Acest tip de încredere, cunoscut fie ca o necesitate specială de încredere, fie că are nevoie de încredere suplimentară, este adesea stabilit la primirea unei moșteniri sau a unei decontări legale pentru a permite obținerea suplimentară a beneficiilor guvernamentale. Aceste beneficii pot include:

- 9 ->

• Securitatea socială : Securitatea socială este disponibilă persoanelor cu dizabilități fără a ține seama de veniturile și / sau activele lor curente.
• Venit suplimentar de securitate: Destinatarii calificați care nu au contribuit în mod adecvat la planurile lor de securitate socială și au puține sau nu active sunt eligibile pentru acest program. Cu toate acestea, veniturile și activele acestora (numite "resurse" de SSI) nu pot depăși o anumită sumă, cu câteva excepții. În general, activele de peste 2 000 de dolari pentru o singură persoană și 3 000 de dolari pentru un cuplu vor duce la descalificare. Venitul trebuie să fie și sub pragul aprobat, care este determinat în conformitate cu regulile Administrației de Securitate Socială (SSA).
• Medicare : Beneficiarii trebuie să fie eligibili pentru prestații de securitate socială, fie ca pensionari, fie sub caracteristicile de mai sus, pentru a se califica pentru Medicare.
• Medicaid: Beneficiarii trebuie să beneficieze de avantaje suplimentare în ceea ce privește veniturile din securitate pentru a fi eligibili. (Pentru a citi mai mult, vezi Care este diferența dintre Medicare și Medicaid? )

În conformitate cu liniile directoare federale, majoritatea persoanelor cu dizabilități care au o sursă de venit și care beneficiază și de asistență publică trebuie să părăsească o parte din proiectul de lege pentru îngrijirea lor. De asemenea, legile dictează că trusturile cu nevoi speciale - numite și trusturi cu nevoi suplimentare - trebuie să fie irevocabile; fiecare trebuie să aibă propriul număr de identificare fiscală. Pentru acest tip de încredere nu se utilizează nici numărul de asigurări sociale al beneficiarului sau cel al beneficiarului.

Trusturile permit împrumutatului (persoana care a înființat trustul) să mandateze mandatarul să nu folosească activele trustului pentru a înlocui orice ajutor guvernamental care va fi primit, cum ar fi Medicaid. În aceste cazuri, mandatarul poate folosi veniturile generate de trust doar pentru a plăti pentru cheltuieli care nu vor fi acoperite de beneficiile guvernamentale. Aceste trusturi trebuie, prin urmare, să precizeze că scopul lor este de a oferi îngrijiri suplimentare care depășesc ceea ce va plăti guvernul; un încredere care a fost făcută în mod corect se va referi la secțiunile corespunzătoare din manualul de securitate socială care permit crearea acestuia. De asemenea, va menționa în mod explicit că nu este un trust destinat suportului de bază de orice fel. În esență, aceste trusturi sunt utile pentru asigurarea unei coordonări eficiente între sursele de finanțare guvernamentale și private, astfel încât niciuna dintre surse să nu împiedice cealaltă. Trusturile cu nevoi speciale sunt, de asemenea, protejate legal de confiscarea sau atașamentul de la creditori.

Finanțare

Trusturile cu nevoi speciale pot fi finanțate, în general, cu o gamă largă de active, cum ar fi acțiuni, obligațiuni, fonduri mutuale, anuități, asigurări de viață în numerar, proprietăți personale sau chiar imobiliare.

Asigurarea de viață în numerar poate fi deosebit de benefică din cauza beneficiului de deces impozabil care evită probate. În plus, costul primelor poate fi adesea singura modalitate prin care familia unei persoane cu dizabilități poate fi în măsură să îndeplinească nevoia de finanțare încrederii pe termen lung. (Pentru a afla mai multe, a se vedea Costurile de ieșire la probate .) Singura prevedere este că încrederea trebuie creată înainte ca beneficiarul să atingă vârsta de 65 de ani (și în majoritatea cazurilor ar trebui creat cât mai curând posibil pentru a maximiza ajutorul guvernamental). Odată ce beneficiul de deces este plătit în încredere, mandatarul poate folosi veniturile pentru a crea un portofoliu de investiții care va oferi un nivel adecvat de venituri pentru beneficiar în anii următori.

În cazul în care furnizorul - sau altă persoană care ar fi asigurată în polița de asigurare de viață - se dovedește a nu fi asigurată, o poliță de asigurare poate fi înlocuită cu o poliță de asigurare de viață, și eficiența fiscală. Spre deosebire de asigurarea de viață, venitul din anuitate este impozitat ca venit obișnuit. Anuitățile, de asemenea, nu plătesc un avantaj mai mare decât valoarea lor cumulată. Trusturi privat vs. public Trusturi

Furnizorii celor mai multe trusturi cu nevoi speciale au, în general, opțiunea de a alege fie un administrator privat sau public (sau ambele tipuri) pentru a conduce încrederea. Consilierii privați sunt, în general, membri ai familiei, în timp ce un mandatar public este adesea un profesionist financiar. În multe cazuri, atât administratorii privați cât și cei publici sunt aleși de către furnizor, deoarece acest lucru permite unui mandatar să fie un membru de familie de încredere care cunoaște nevoile beneficiarului cu handicap, în timp ce celălalt administrator public investește activele și gestionează administrația a încrederii. Dacă nu este numit niciun mandatar, instanța va numi pe cineva în calitate de mandatar public. (Continuați să citiți despre acest subiect în

Puteți să vă încredeți pe administratorul dvs.? ) Linia de fund Trusturile cu nevoi speciale sunt instrumente complexe cu reguli care variază de la stat la altul. Utilizați întotdeauna un avocat calificat și cu experiență în elaborarea uneia dintre aceste instrumente și asigurați-vă că încrederea este structurată astfel încât să asigure cea mai mare coordonare posibilă între veniturile generate de bunurile trustului și orice ajutor guvernamental disponibil. Pentru a afla mai multe despre aceste trusturi, contactați avocatul dvs. de planificare imobiliară sau consilierul financiar.