Mulți planificatori financiari îi încurajează pe clienți să creeze trusturi vii revocabile pentru a se asigura că activele lor sunt distribuite în modul exact pe care îl doresc fără a deranja și cheltuiala instanței de probă. Aceste trusturi pot, de asemenea, oferi clienților o măsură de protecție față de creditori și procese și pot oferi alte beneficii auxiliare care variază în funcție de stat și de circumstanțe.

Dar încrederea poate fi un instrument complicat, iar finanțatorii și administratorii trebuie să înțeleagă regulile care le guvernează pentru a funcționa eficient.

Iată câteva din problemele mai complicate pe care trebuie să le abordeze furnizorii și administratorii atunci când se utilizează un trust. ( ) Finanțarea unui Trust Odată ce un trust a fost creat, următorul pas este, de obicei, de a finanța încrederea. Acest lucru se realizează prin reîncadrarea tuturor bunurilor pe care dorentul dorește să le încredințeze în numele trustului. Pentru anumite active, cum ar fi conturile financiare, aceasta poate fi o simplă chestiune de completare a documentelor noi de cont și depunerea acestora împreună cu o copie a trustului (sau cel puțin a paginii sale de declarații) custodei împreună cu un formular de transfer.

Totuși, rentabilizarea bunurilor corporale, cum ar fi o casă sau un vehicul, poate fi mai implicată și poate impune o taxă asupra transferului, care poate fi substanțială în unele cazuri. Există, de asemenea, unele active, cum ar fi IRA și planuri calificate, care nu pot fi intitulate în numele unui trust. Un incredere poate fi numit beneficiar pentru aceste conturi, însă furnizorul ar trebui să analizeze în detaliu consecințele fiscale și legale care vin în urma acestor alegeri.

Protecția divorțului

Proprietatea care a fost dobândită în timpul unei căsătorii este, în general, considerată o proprietate comună sau comunitară într-un divorț. Dar bunurile care au fost moștenite de un soț și plasate în interiorul unei trusturi vii revocabile vor fi, în general, scutite de această divizare, cu condiția ca activele din trust să nu fie combinate cu alte active maritaliste.

Acesta poate fi un instrument valoros pentru soții care nu doresc să semneze acorduri prenupțiale sau care se așteaptă să moștenească o proprietate substanțială. Cele mai multe instanțe judecătorești vor vedea bunurile care sunt separate într-o încredere vie revocabilă ca aparținând exclusiv împuternicirii sau mandatarului. (999)> Protecția împotriva furtului de identitate

Furtul de identitate a devenit o problemă în creștere în America și în alte părți, deoarece hoții cibernetici adună informații online de la potențiale victime și încearcă să utilizeze aceste date pentru a le fura de la ele. Aceasta a reprezentat o formă eficientă a criminalității, deoarece numerele de securitate socială sunt folosite pentru multe lucruri astăzi, de la conturile financiare până la cardurile de credit și alte elemente.

Trusturile de viață revocabile pot oferi o măsură de protecție în acest domeniu deoarece de obicei au numere de identificare fiscale proprii, chiar dacă încrederea este proiectată să funcționeze ca o entitate trecătoare. Acest număr este utilizat, în general, mult mai rar, iar beneficiarii care au devenit victime ale furtului de identitate pot fi capabili să extragă din active în încredere în timp ce își rezolvă celelalte probleme.

Nevoi speciale Acesta este un domeniu în care trusturile pot oferi beneficii foarte valoroase, deoarece pot oferi protecție și venituri beneficiarilor care nu pot să aibă grijă de ei înșiși. Unul dintre cele mai mari avantaje pentru utilizarea acestui tip de încredere este că acesta va permite în continuare beneficiarului să se califice pentru beneficii sau asistență guvernamentală indiferent de suma sau mijloacele pe care le deține. (Mai mult, vezi: Trusturi speciale pentru nevoi speciale

)

Aceste trusturi pot prevedea, de asemenea, prevederi pentru un îngrijitor alternativ în cazul în care partidul primar devine incapabil să continue să ofere îngrijire. De fapt, aceste fonduri de încredere pot face dispoziții necesare pentru îngrijirea atât a beneficiarului, cât și a celui primar de îngrijire, dacă acesta din urmă devine, de asemenea, incapabil.

Mobilitatea

Legile care guvernează voința și încrederea testamentară se bazează întotdeauna pe legile localității în care aceste documente au domiciliul. Acest lucru poate determina evaluarea impozitelor asupra bunurilor imobile sau a bunurilor imobile prin această localizare sau dificultățile legate de mutarea trustului sau a bunurilor într-o altă jurisdicție. Dar aceste probleme pot fi ușor evitate cu o încredere vie revocabilă, deoarece instanțele locale nu sunt implicate în existența lor. Acest lucru poate face mult mai ușor planificarea și stabilirea proprietății pentru moștenitori și executorii care trebuie să se deplaseze pentru a funcționa. (

Ajutor pentru clienții vârstnici Furnizorii care sunt avansați de ani de zile și care trebuie să înceapă să-și delege responsabilitățile în fața lor copiii sau moștenitorii pot fi înțelepți să numească unul sau mai mulți dintre ei drept co-administratori, astfel încât aceștia să poată asista cu aspectele tehnice ale gestionării încrederii și să respecte în continuare dorințele furnizorului. Un fiduciar cunoscut ca și protector de încredere poate fi numit, de asemenea, pentru a supraveghea acțiunile tuturor administratorilor pentru a se asigura că respectă dorințele furnizorului.

Linia de fund

Trusturile revocabile au multe utilizări și pot fi folosite pentru a realiza obiectivele de planificare a proprietății care nu sunt posibile cu voință. Cazurile enumerate mai sus sunt doar câteva dintre cazurile în care utilizarea acestor instrumente se poate dovedi avantajoasă și poate oferi furnizorilor de toate clasele de venituri. (Pentru lecturi corelate, vezi:

Planificarea imobiliară: 16 lucruri de făcut înainte de a muri. )