Odată ce ați depus declarația dvs. fiscală, probabil că nu vă simțiți că păstrați toate documentele - W-2, 1099 și mai mult - sau chiar vă gândiți la impozite. Dar există unele documente pe care doriți să le păstrați pe termen nelimitat. Efectuarea unei practici de păstrare a documentelor de care veți avea nevoie pentru viitor va fi plătită mai târziu în economiile de impozite. Iată o scurtă descriere a acestor documente și de ce ar trebui să le păstrați.

Copii ale returnărilor

IRS are un timp limitat în care să revină la audit (în general, trei ani de la data scadenței returnării). Cu toate acestea, această limită nu se aplică în cazul în care IRS crede că nu ați depus nicio întoarcere. În cazul în care IRS vă trimite o scrisoare care indică că nu ați depus niciodată, este de datoria dumneavoastră să dovediți altceva. Pentru a face acest lucru, păstrați o copie a returnării dvs. pentru totdeauna, împreună cu dovada de depunere. Tipul de dovadă depinde de modul în care ați depus returnarea:

• Pentru returnarea hârtiei: o chitanță înregistrată sau certificată sau o livrare de la un transportator privat de livrare (de exemplu, FedEx, UPS).

• Pentru returnarea electronică: E-mailul care a confirmat returnarea a fost acceptat pentru depunere. Dacă utilizați software pentru a fișier, e-mailul este generat de software (de exemplu, TurboTax vă trimite un e-mail). Dacă utilizați un preparator plătit, cereți-i o confirmare de la pregătitor că returnarea dvs. a fost acceptată pentru depunere.

Același lucru este valabil și pentru declarațiile de impozit pe venitul statului. Păstrați pentru totdeauna o copie a declarației de impozit pe venit, împreună cu dovada depunerii.

Documentele pentru casa dvs.

Pentru mulți oameni, o reședință personală este cel mai mare singur activ și unul care poate genera o factură considerabilă a impozitului atunci când este vândută. Legea fiscală permite obținerea unui câștig de până la 250 000 USD din vânzarea unei reședințe principale (500 000 USD pentru deputații în comun) dacă sunt îndeplinite anumite condiții. Dacă aceste condiții nu sunt îndeplinite sau dacă câștigul depășește limita dolarului, rezultă un câștig impozabil. Pentru a minimiza câștigul, este util să maximizați baza casei. Baza, care începe cu ceea ce ați plătit pentru casă, poate fi mărită prin îmbunătățiri de capital, cum ar fi o adăugare, un nou acoperiș, aparate, o piscină în pământ și amenajarea teritoriului.

Cu cât mai mult dețineți casa, cu atât este mai probabil că (a) prețul obținut atunci când vindeți va fi mai mare decât cel pe care l-ați plătit și (b) ați pus mai mulți bani în acasă pentru îmbunătățiri. Găsiți o listă a îmbunătățirilor de capital pentru care ar trebui să salvați chitanțe sau alte dovezi de plată în publicația IRS 523.

Pe lângă îmbunătățirile la domiciliu, păstrați declarația inițială de decontare și alte documente legate de achiziție. Acest lucru vă permite să adăugați la costul dvs. următoarele costuri:

• Taxe rezumative (rezumat al taxelor de titlu)

• Taxe pentru instalarea serviciilor comunale

• Taxe juridice (inclusiv taxe pentru căutarea titlului,

• Taxe de înregistrare

• Taxe de cercetare

• Asigurări de titluri

• Taxe de transfer sau ștampilare

Mențineți o evidență a acestor cheltuieli atâta timp cât vă aflați în proprietatea dvs. și apoi timp de cel puțin trei ani după ce vă depuneți declarația de returnare privind vânzarea.Perioada de trei ani, în majoritatea cazurilor, este momentul în care IRS vă poate pune la îndoială poziția.

Costurile de achiziție pentru proprietăți

Ca și în cazul îmbunătățirilor la domiciliu, doriți să păstrați înregistrări legate de alte bunuri - stocuri, case de vacanță, proprietăți de închiriere sau lucrări de artă. Din nou, trebuie să știți ce ați plătit pentru proprietăți, inclusiv comisioanele și alte costuri de achiziție, astfel încât să puteți calcula corect câștigul atunci când vindeți. Dacă nu, este posibil să fiți nevoit să plătiți mai mult în impozite decât ar fi datorat (este de datoria dumneavoastră să vă dovediți baza de impozitare dacă IRS vă provoacă revenirea).

Ca și în cazul înregistrărilor legate de casa dvs., păstrați aceste înregistrări atâta timp cât dețineți proprietatea și apoi timp de cel puțin trei ani după ce vă depuneți declarația de returnare a vânzării proprietății.

Notă: Întreprinderile de brokeraj și societățile de investiții mutuale trebuie să furnizeze informații de bază privind anumite titluri de valoare (de exemplu, acțiunile achiziționate de la acestea începând cu 2011). Cu toate acestea, este înțelept ca dvs. să păstrați aceste informații în cazul în care schimbați firme sau firme, iar înregistrările dvs. se pierd (se întâmplă).

Proprietatea moștenită

Atunci când moșteniți proprietatea, baza dvs. de impozitare devine valoarea proprietății la data decesului persoanei care ți-a lăsat-o (numită bază intensificată). Imobilele mari (cele de peste 5,3 milioane de dolari pentru cei care mor în 2015) raportează valoarea unei declarații fiscale federale (Formularul 706). Proprietățile mai mici ar putea fi nevoite să raporteze valoarea proprietății pe formele fiscale de deces de stat, chiar dacă nu se dorește returnarea federală. Adresați-vă executantului, administratorului sau reprezentantului personal al acestor informații.

Pentru bunurile care nu au obligația de a depune astfel de declarații, este de datoria lor să determine valoarea, care devine baza proprietății. Dacă moșteniți titluri tranzacționate public, obțineți valoarea acestora pentru data decesului. Dacă moșteniți imobilul, poate doriți să obțineți o apreciere a timpului morții, pentru a vă putea demonstra ulterior baza. Din nou, ca și în cazul altor proprietăți, păstrați aceste informații atâta timp cât dețineți proprietatea, plus perioada în care IRS poate pune la îndoială raportul dvs. de vânzare.

Linia de fund

Înregistrarea poate părea obositoare și greoaie. Creați un sistem de înregistrări care să funcționeze pentru dvs. Simplificați-vă lucrările creând o înregistrare electronică (de exemplu, scanați documentele pe care doriți să le păstrați și le păstrați într-un fișier de pe laptop, pe o unitate degetul mare sau în nor).

Pentru a afla mai multe despre salvgardarea tuturor documentelor importante, consultați 8 Garanții financiare în caz de dezastru. Și dacă mai aveți afaceri nefinalizate pentru anul trecut, vedeți Greșeală? Cum să depuneți o declarație fiscală modificată și ați pierdut termenul de returnare fiscală: acum ce?