"Taxanul vine" în fiecare an și nimeni nu știe acest lucru mai bine decât pensionarii care și-au petrecut anii de muncă plătindu-și impozitele pe venitul pe care l-au obținut. pentru a cunoaște diferitele norme fiscale care reglementează pensiile, securitatea socială, investițiile și alte tipuri de venituri de pensionare. Mai jos sunt cinci domenii care pot cauza probleme pensionarilor și, eventual, să-și mărească răspunderea fiscală

>

Plățile de pensii

Plățile de pensii pot fi parțial impozabile, impozitate integral sau nu impozabile deloc, în funcție de mai mulți factori: Brian Ashcraft, director regional al US Corporate Stores la Liberty Tax Services, spune Investopedia că o pensie va fi probabil să fie integral impozabil dacă:

• Pensia nu a contribuit la pensia sau
• Angajatorul pensionarului nu a reținut contribuțiile din salariu sau
• Contribuțiile la plan au fost făcute din impozite sau amânate venit

Pe de alta parte , Ashcraft spune: "Această pensie este impozabilă parțial dacă ei au contribuit cu un dolar după impozitare. "Și dacă pensionarul a început să primească plăți pentru pensii înainte de vârsta de 59 de ani, el spune că ar putea fi nevoit să plătească o taxă suplimentară pentru distribuțiile timpurii.

Există și alți factori care pot determina dacă pensia este impozabilă.

John Piershale, CFP, consilier de avere la Piershale Financial Group din Crystal Lake, Ill., Spune Investopedia că dacă pensionarii au luat pensia sub forma unei plăți de anuitate, fiecare dintre aceste plăți va fi probabil considerat venit impozabil. "În cazul în care pensia este eligibilă pentru a fi transferată la o IRA, atunci ea va fi impozitată atunci când orice distribuiri sunt luate de la IRA. "În acest caz, Piershale spune că pensionarul va datora impozite pentru anul calendaristic în care au fost plătite anuitățile sau distribuțiile.

Totuși, dacă pensia este rulată într-o IRA și transformată într-un IRA Roth, ea va fi impusă la conversie și se va aplica în anul calendaristic în care sa produs conversia ", explică Piershale.

Beneficii de securitate socială

Venitul total al pensionarului și starea civilă joacă un rol în determinarea faptului dacă prestațiile de securitate socială sunt impozabile. Potrivit lui Ashcraft, dacă prestațiile de securitate socială sunt singura sursă de venit a pensionarului, ele nu sunt impozabile. Cu toate acestea, în cazul în care pensionarul primește venituri din alte surse, Ashcraft spune că pensionarii ar putea fi nevoiți să plătească impozite pe beneficiile lor.

Piershale explică faptul că depinde de cât de mult alte venituri are pensionarul și se bazează, de asemenea, pe modul în care își depun impozitele. "De la 50% la 85% din beneficiile lor pot fi expuse impozitelor în funcție de veniturile lor și dacă depun o singură declarație sau un raport comun. "

Deci, ce este considerat alt venit? Piershale afirmă că alte venituri includ veniturile dintr-un loc de muncă, dobândă și dividende."Dobânda fără taxe este inclusă în calcul, astfel încât guvernul a dat seama că este o ușă din spate pentru a impozita veniturile fără impozit", adaugă Piershale.

Pentru a determina dacă beneficiile pot fi impozabile, Ashcraft spune că pensionarii pot folosi un calcul rapid oferit de IRS: "Adăugați jumătate din prestațiile dvs. de securitate socială la toate celelalte venituri, inclusiv orice dobândă scutită de taxe. comparați acest total cu valorile de bază de mai jos. Dacă totalul dvs. este mai mare decât suma de bază pentru starea dvs. de depunere, atunci unele dintre beneficiile dvs. pot fi impozabile ", se arată în site-ul IRS.

Potrivit IRS, cele trei valori de bază sunt: ​​

25 000 $

- pentru o singură persoană, văduvă sau văduv care are calificare, cu un copil aflat în întreținere sau persoane căsătorite care depun separat, în orice moment al anului 32 000 $

- pentru cuplurile căsătorite care depun împreună 0 $

- pentru persoanele căsătorite care depun separat care au locuit împreună în orice moment al anului Majoritatea persoanelor în vârstă fac greșeala de a presupune că, atunci când se pensionează, vor scădea într-un nivel mai scăzut de impozitare, deoarece au venituri mai mici. Totuși, acest lucru nu este întotdeauna cazul. De exemplu, potrivit lui Piershale, pensionarii pot intra într-o bandă de impozitare mai mare atunci când ajung la vârsta de 70½ ani și sunt obligați să ia distribuțiile minime necesare (RMD) de la IRA-urile lor. "Trebuie să facă acest lucru până la data de 31 decembrie a fiecărui an sau dacă există o penalizare de 50%. "În primul an, un pensionar se întoarce la 70½, spune că IRS le va da până la 1 aprilie al anului următor. Dar, după primul an, el spune că vor fi acuzați de pedeapsă dacă nu se conformează.

Cu toate acestea, Piershale sugerează modalități de a evita acest lucru. "De exemplu, ei pot lua în considerare conversiile lui Roth în timp ce se află într-o limită inferioară, deoarece impozitele pe conversia unui IRA tradițional la un Roth sunt datorate în anul calendaristic al conversiei. "Deci, Piershale spune că trebuie să facă destule conversii pentru a-și umple cotidianul inferior în fiecare an înainte de a ajunge la 70½.

Impozitul pe venitul net al investițiilor

Piershale mai spune că există o nouă taxă pe care pensionarii ar trebui să o cunoască: impozitul pe venitul net din investiții de 3,8%. "Acest lucru se aplică la

mai mică

din: venitul net al investițiilor sau excedentul venitului brut ajustat modificat (MAGI) peste anumite praguri. " Pentru contribuabilii unici, Piershale spune ca pragul este de 200.000 de dolari, iar pentru dosarele comune este de 250.000 de dolari. Si ii reaminteste cititorilor despre RMD-urile mentionate mai sus pentru pensionari apropiati de 70½ de ani. "Dacă venitul dvs. este aproape de aceste praguri înainte de a începe chiar să luați RMD-uri, cel mai probabil atunci când începeți să luați RMD-urile, vă va împinge peste prag", avertizează Piershale. Estimarea și înregistrarea impozitelor

Laura Kennington, agent înscris la Rețeaua de Apărare a Impozitelor, oferă sfaturi pentru a ajuta cititorii de la Investopedia să evite problemele fiscale.

Spune Investopedia că problemele fiscale sunt adesea rezultatul retragerii unei sume mari de bani. "Dacă retrageți întreaga sumă din contul dvs. de pensie, o parte sau toate vor fi impozabile în anul primit."Pentru a evita un proiect de lege privind impozitele mari, Kennington recomandă transferarea fondurilor într-un alt plan de pensii sau într-un IRA tradițional.

Dacă aceste beneficii sunt impozabile, pensionarii au două opțiuni. Kennington declară că pot plăti impozitele trimestriale estimate sau pot solicita ca aceste taxe să fie reținute lunar din pensie, venituri din asigurări sociale, rente etc., prin trimiterea uneia dintre următoarele forme organizației responsabile pentru plata următoarelor venituri:

• Formularul W-4 pentru salarizare și pensie militară

• Formular W-4P pentru pensii și anuități

• Formularul W-4V pentru pensionare și securitate socială

lucrătorii se pensionează, pot întâlni reguli diferite de impozitare. Creșterea gradului lor de cunoștințe financiare prin înțelegerea acestor reguli poate ajuta pensionarii să ia deciziile corecte de a-și micșora răspunderea fiscală.