Eliminarea pe scară largă a planurilor tradiționale de pensii și a planurilor de beneficii determinate a creat o nevoie mai mare ca persoanele să își asume responsabilitatea pentru propriile economii de pensii. Stabilirea unor suficienți bani pentru nevoile de pensionare poate reprezenta o provocare pentru unele persoane, deoarece limitele contribuției personale la conturile individuale, cum ar fi conturile individuale de economii (IRA) sau Roth IRA, sunt relativ scăzute. În plus, IRA-urile, certificatele de depozit (CD-uri) și conturile de investiții necalificate nu au nivelul beneficiilor fiscale furnizate de conturile destinate în mod special pentru pensionare. Acest lucru se datorează unei diluări în interes compuse în fiecare an, deoarece câștigurile în conturi necalificate sau neremunerate sunt impozabile în anul în care sunt realizate. În timp ce salvarea pentru pensionare pare a fi o luptă în picioare, angajatorii au posibilitatea de a ajuta angajații să își atingă obiectivele financiare pe termen lung.

Un plan de economii la pensie, cum ar fi un 401 (k), este una dintre nenumăratele avantaje oferite în mod obișnuit angajaților. Mai multe companii mari, mijlocii și mici înțeleg importanța oferirii unei metode suplimentare care să permită angajaților posibilitatea de a aloca fonduri pentru nevoile de planificare a pensiilor. Prin contribuții personale la planuri calificate, angajații au o oportunitate sporită de a-și asuma proprietatea asupra propriilor economii de pensii. În același timp, întreprinderile care oferă o valoare de 401 (k) au potențialul de a se bucura de recompense pe termen lung într-o varietate de forme. Beneficiile inerente pentru a oferi angajaților un plan de 401 (k) includ economiile de impozite pentru afaceri, recrutarea și păstrarea angajaților cu înaltă calificare, stimulente mai mari pentru economiile de pensii ale proprietarilor de afaceri și accesibilitatea și ușurința întreținerii continue.

-> ->

Economiile de impozite pentru afaceri

Stabilirea unui plan de 401 (k) pentru angajați este o modalitate de a crea economii fiscale suplimentare pentru o întreprindere mică. Costurile de pornire asociate cu oferirea unui plan de economii la pensie sunt adesea privite ca o barieră pentru întreprinderile mici, mai ales atunci când afacerea se află în primii câțiva ani de funcționare, timp în care fluxul de numerar poate reprezenta o preocupare valabilă. Cu toate acestea, un credit fiscal creat în temeiul Legii privind creșterea economică și de facilitare a impozitării și reconcilierii (EGTRRA) are drept scop reducerea poverii cheltuielilor de plan și a educației angajaților. Creditul fiscal este disponibil pentru întreprinderile mici, care au mai puțin de 100 de angajați și echivalează cu 50% din costul stabilirii și administrării unui plan de economii de pensii de 401 (k) sau până la maximum 500 USD pe an pentru primele trei ani planul este în vigoare. Creditul fiscal se utilizează cel mai adesea în anul stabilit al planului, dar poate fi utilizat pentru a reduce datoria fiscală în anul anterior punerii în aplicare a planului.

În plus față de creditul fiscal EGTRRA, angajatorilor li se permite, de asemenea, să ceară o deducere pentru orice contribuție care se adaugă la plan, până la limitele aplicabile. Dacă angajații își fac contribuții personale la articolul 401 (k) și reduc efectiv venitul lor impozabil, o întreprindere poate, de asemenea, să se confrunte cu o reducere a impozitelor pe salarii datorate în fiecare an. Beneficiile fiscale combinate ale creditului fiscal inițial și deducerea disponibilă pentru contribuțiile societății reprezintă o economie de impozitare potențial substanțială pentru întreprinderile mici.

Recrutarea și păstrarea

Un alt beneficiu inerent stabilirii unui 401 (k) este capacitatea de a recruta talentele de top. Candidații pentru poziții de înaltă calificare primesc de multe ori oferte multiple de la o gamă largă de companii din aceeași industrie. În plus față de cultura companiei și salariul anual, beneficii auxiliare, cum ar fi un meci de 401 (k) cu un angajator, reprezintă un punct de plecare pentru potențialii angajați, deoarece planurile convenționale de pensii devin caduce. O companie care nu oferă un plan de economii la pensie poate să nu fie la fel de bine poziționată sau chiar considerată de candidați cu înaltă calificare, ca companii concurente care oferă planuri de economii pentru pensionari.

În mod similar, oferirea unui plan de 401 (k) angajaților actuali este o metodă de asigurare a unei mai mari păstrari și o modalitate de a spori moralul angajaților în rândul lucrătorilor actuali. Angajații se simt mai conectați la locul lor de muncă atunci când sunt puse la dispoziție un plan de economii la pensie și alte avantaje în fringe, iar această conexiune are ca rezultat satisfacerea pe termen lung a locului de muncă. Întreprinderile care mențin o listă de angajați calificați și de conținut cheltuiesc mai puțin capital pentru recrutare, formare și productivitatea rămasă, asociată adesea cu rate ridicate ale cifrei de afaceri ale angajaților.

Pensie proprietar de afaceri

Un alt avantaj pentru stabilirea unui plan de 401 (k) este capacitatea proprietarilor de afaceri de a-și impune propriile economii de pensii. Este tipic pentru proprietarii de afaceri mici să se concentreze pe investirea în operațiunile de afaceri, de multe ori în detrimentul economiilor personale și a investițiilor. Crearea unui plan de pensionare prin intermediul afacerii oferă un stimulent mai mare pentru a pune deoparte bani pe termen lung, din cauza numeroaselor beneficii pe care le oferă direct întreprinderii și angajaților săi. Proprietarii pot economisi până la limitele anuale de contribuție în fiecare an, în plus față de orice contribuție de potrivire aplicată de companie. Aceste contribuții pot fi diversificate în rândul diferitelor titluri de valoare într-un interval de 401 (k) și cresc pe o bază amânată de impozitare până când fondurile sunt retrase în anii de pensionare.

Planurile de pensii tradiționale au scăzut în fundal, planurile de economii pentru pensionari au devenit mai populare în rândul întreprinderilor mici, făcându-le mai accesibile pentru proprietarii de afaceri. Sunt disponibile numeroase opțiuni de la furnizorii și administratorii de planuri de la 401 (k), de la platforme bazate pe Web până la planuri complete de asistență pentru consilieri. Un simplu plan de 401 (k) bazat pe Web poate costa doar 1, 200 de dolari pe an pentru a se stabili și întreține, iar angajații și proprietarii de afaceri pot accesa cu ușurință informațiile contului, cum ar fi procentul de contribuție, alocarea investițiilor și informațiile generale de planificare financiară ori de câte ori nevoie sau doriți prin Internet.Pentru planurile mai complexe sau cele care includ un consilier financiar sau o echipă de consilieri care să se întâlnească cu angajații și proprietarii pe opțiunile de planificare, cheltuielile sunt adesea mai mari anual. Cu toate acestea, planurile susținute de consilieri includ deseori beneficii suplimentare pentru angajați în ceea ce privește serviciile de planificare financiară personală, asistența pentru alocarea investițiilor și distribuția sau educația și asistența în caz de răsturnare.

Stabilirea și menținerea unui plan de 401 (k) este un proces simplu prin majoritatea furnizorilor și administratorilor de planuri. Sunt necesare lucrări minime pentru a stabili un plan, iar angajații și proprietarii pot selecta sumele contribuțiilor și opțiunile de investiții prin completarea unui formular de înscriere. Cerințele de raportare IRS pentru planurile de 401 (k) sunt adesea gestionate prin intermediul furnizorului de planuri sau al administratorului, menținând angajamentul de timp și efort din partea proprietarului afacerii, minimal. Companiile au, de asemenea, flexibilitate în stabilirea unui program de încadrare a contribuțiilor, a nivelului de potrivire, dacă este cazul, și a eligibilității lucrătorilor cu normă întreagă și cu fracțiune de normă, atâta timp cât sunt îndeplinite anumite orientări.