Companiile care fac obiectul unei tranzacții publice din Statele Unite trebuie să depună o serie de documente, iar două dintre cele mai importante pentru investitori sunt raportul anual și raportul 10-K. Similare în multe privințe, aceste documente sunt concepute pentru a ajuta la informarea potențialilor investitori sau a acționarilor actuali cu privire la performanța companiei.
Raportul anual
Raportul anual al unei companii este, de obicei, un document colorat, prezentat profesional și comercializat destinat auditorilor acționarilor. Există de obicei o scrisoare din partea directorului executiv și a președintelui consiliului de administrație, revizuirea istoricului companiei și scurte prezentări ale activității majore a companiei. Deși poate fi considerată o versiune mai scurtă a raportului 10-K, proiectarea și intenția raportului anual sunt distinct separate de cele 10-K. Acestea fiind spuse, puteți găsi încă un bilanț, un raport de auditor independent, o declarație privind veniturile și alte informații financiare foarte utile în cadrul raportului anual.
Raportul 10-KRaportul 10-K este transmis direct Comisiei de Valori Mobiliare sau SEC și nu este destinat consumului ușor pentru investitori. 10-Ks tind să fie foarte lungi și mai dificil de accesat decât rapoartele anuale. În cele din urmă, un raport de 10 K reprezintă o descriere completă a activității financiare a companiei în cursul unui an fiscal și o analiză completă a riscurilor, descrieri legale, contracte corporative, performanțe ale pieței și, uneori, informații care nu au fost făcute publice. Rapoartele 10-K furnizează, de asemenea, o analiză completă a industriei relevante, a pieței în ansamblu și a operațiunilor individuale de afaceri. SEC are orientări foarte stricte cu privire la informațiile care trebuie incluse și cum trebuie să fie organizate.
Care este diferența dintre un raport Sharpe și un raport de informare?
ÎNțelegeți semnificația raportului Sharpe și rata de informare și înțelegeți cum diferă acestea ca instrumente de evaluare a randamentului investiției ajustat la risc.
Care este diferența dintre un raport Sharpe și un raport Sortino
ÎNțelegeți diferențele dintre raportul Sharpe și raportul Sortino, două calcule de recuperare a investițiilor ajustate la risc și când să le folosiți pe fiecare.
Care sunt diferențele dintre raportul balanță-limită și raportul datorie-venit?
ÎNvață cum să diferențiezi raportul dintre soldul tău la limită și raportul dintre datorie și venit, modul în care sunt calculate și cum să le îmbunătățești în mod responsabil.