a:

Diferența dintre fluxul de numerar liber și nelegat este cheltuielile. Leverage fluxul de numerar este suma de bani pe care o afacere o are după ce și-a îndeplinit obligațiile financiare. Fluxul de numerar liber nerealizat este banii pe care compania îl are înainte de a-și achita obligațiile financiare. Cheltuielile de funcționare și plățile de dobânzi reprezintă exemple de obligații financiare care sunt plătite din fluxul de numerar gratuit.

O afacere care dorește să se extindă are nevoie de numerar pentru echipament, inventar, personal sporit și spațiu suplimentar. Deși unele companii își pot permite să finanțeze singure expansiuni, majoritatea întreprinderilor trebuie să strângă bani suplimentari pentru a face expansiunea. Dacă o afacere optează pentru a aduce investitori sau pentru a solicita finanțare de la o bancă, sănătatea afacerii este controlată. Unul dintre lucrurile pe care un investitor îl consideră este fluxul de numerar liber al afacerii.

Atât fluxul de numerar în circulație cât și cel nelegat pot apărea în bilanț. Leverage fluxul de numerar este de interes pentru investitori, deoarece indică cât de mult bani o afacere trebuie să se extindă. Diferența dintre fluxul de numerar și legele nelegat este, de asemenea, un indicator important. Diferența arată cât de multe obligații financiare au afacerea și dacă afacerea este excesivă sau operează cu o sumă sănătoasă de datorii. Este posibil ca o afacere să aibă un flux de numerar negativ, în cazul în care cheltuielile sale sunt mai mult decât ceea ce compania a câștigat. Aceasta nu este o situație ideală, dar atâta timp cât este o problemă temporară, investitorii nu ar trebui să fie prea ticăloși.