Una dintre cele mai importante caracteristici ale contului tău individual de pensionare (IRA) este faptul că este un cont "individual". Puteți personaliza depozitele, puteți face retrageri când doriți și sunteți responsabil pentru plata impozitelor pe distribuții. Puteți chiar să controlați ce se întâmplă după ce ați murit. Doriți să profitați de tot ce IRA dvs. are de oferit? Citiți mai departe câteva caracteristici puțin cunoscute care vă vor ajuta să profitați la maximum de contribuțiile dvs.

1. Puteți contribui la mai mult de un IRA.
Este posibil să se încheie cu mai mult de un IRA din mai multe motive. De exemplu:

• Aveați un IRA Roth existent și apoi ați rulat un vechi 401 (k) într-un IRA tradițional.
• Venitul dvs. brut ajustat (AGI) a crescut până la punctul în care nu mai sunteți eligibil să contribuiți la Roth IRA, așa că ați deschis un IRA tradițional.
• Ai moștenit o IRA de la o persoană iubită, dar ai avut deja unul de-al tău.
• Ți-ai păstrat IRA-ul Roth și ai deschis un IRA tradițional pentru a profita de deducerile fiscale.

Contribuiți la cât mai multe IRA, după cum doriți, dar totalul depus în toate IRA-urile este limitat la suma maximă anuală. De exemplu, contribuția maximă anuală pentru 2011 este de 5 000 de dolari. Astfel, dacă Bob depune 2 000 de dolari în IRA tradițional, el poate contribui la cel mult 3 000 de dolari în contul lui Roth în același an. (Pentru mai multe informații, citiți Contribuții IRA: Eligibilitate și termene limită .)

2. Toate contribuțiile regulate ale IRA trebuie să se facă în numerar.
Când îți faci contribuția regulată la IRA pentru anul, acest lucru trebuie făcut în numerar. Această limitare nu se aplică distribuirii valorilor mobiliare care sunt rulate, deoarece acestea trebuie, în general, să fie transferate în natură.

3. Pierderile de la IRA pot fi deductibile din impozit.
Unul dintre principalele avantaje ale unui cont IRA este capacitatea de a amâna impozitele pe câștigurile și veniturile din investiții. Nu puteți folosi pierderile din cadrul IRA pentru a compensa câștigurile, însă dacă distribuiți soldul total de la IRA tradiționale și suma este mai mică decât baza dvs. în cont, puteți deduce această pierdere. (Pentru citirea aferentă, a se vedea Deducerea Pierderi la IRA Investiții .)

:

• După ce ați retras complet toate fondurile din toate IRA tradiționale, SEP și SIMPLE pe parcursul anului și valoarea totală a bazei este mai mică decât suma totală distribuită și
• Ca și alte deduceri diverse, puteți deduce până la 2% din AGI

4. Puteți controla distribuțiile minime necesare.
Proprietarii tradiționali de IRA trebuie să înceapă să obțină distribuirea minimă necesară (RMD) până la data de 1 aprilie a anului după ce au împlinit 70 de ani.Suma minimă distribuită se bazează pe soldul contului la 31 decembrie al anului precedent și pe durata de viață a proprietarului. Pentru fiecare an după aceea RMD trebuie retras. (Pentru a afla mai multe, vedeți O privire de ansamblu asupra planurilor de pensionare RMD .)

Dacă aveți mai multe IRA tradiționale, nu trebuie să luați RMD-uri de la toate acestea. Puteți să combinați sumele totale RMD pentru fiecare dintre IRA dvs. și să luați totalul dintr-un IRA sau dintr-o combinație de IRA. De exemplu, puteți prefera să lichideze investițiile într-o singură IRA asupra investițiilor în altul. (Pentru mai multe detalii despre RMD, vezi Evitarea capcanelor RMD , Moduri strategice de distribuire a RMD și Pregătirea pentru sezonul RMD )

5. Toți beneficiarii nu sunt creați egali.
Unul dintre avantajele deținerii unui IRA este capacitatea de a transfera fonduri direct către beneficiari fără a trece prin probate. Beneficiarii de soț pot solicita IRA moștenite ca fiind proprii, o flexibilitate care permite soțului să aducă noi contribuții la IRA și distribuțiile de control.

Beneficiarii non-conjugali nu pot trata IRA-urile moștenite ca pe propriile lor. Nu pot să le adauge și trebuie să lichideze contul în termen de cinci ani de la moartea proprietarului sau să distribuie sumele peste speranța de viață. În general, opțiunile de distribuție disponibile depind de vârsta la care moare proprietarul IRA. Țineți cont de acest lucru dacă intenționați să părăsiți activele IRA copiilor sau nepoților dumneavoastră. (Pentru a afla mai multe, citiți Lăsând moștenirea copiilor mai ușor de spus decât făcute și Nu uitați formularul beneficiar .)

6. Nu aveți nevoie de un motiv pentru a transfera sau a trece peste IRA.
Este normal ca persoanele fizice să transfere conturi de la o instituție financiară la alta. Dacă tocmai decideți să păstrați același tip de cont IRA cu o altă companie, puteți muta activele ca transfer sau ca o răsturnare.

Cu un transfer, activele sunt livrate direct de la o instituție financiară către cealaltă și tranzacțiile nu sunt raportate către IRS.

O răsturnare implică o distribuire a activelor pentru tine și o deplasare în termen de 60 de zile. De asemenea, puteți transfera activele dvs. IRA într-un alt tip de cont de pensionare, cum ar fi 401 (k), dacă astfel de răsturnări sunt permise în cadrul planului de 401 (k). Planul ar determina dacă răsturnarea poate fi făcută ca o răsturnare de 60 de zile sau dacă fondurile trebuie plătite direct în plan. (Pentru mai multe informații despre răsturnări, vedeți Greseli comune de răsturnare IRA .)

7. Puteți deduce taxele IRA din impozite.
Firmele de servicii financiare pot percepe taxe anuale pe lângă taxele de tranzacție pentru cumpărarea sau vânzarea de investiții. În plus, aceștia pot percepe taxe administrative, pe care ați putea să le deduceți folosind 1040 Planul A. Dacă taxele sunt deductibile depinde de faptul dacă sunt plătite cu fonduri din cadrul IRA sau cu fonduri din afara IRA. (Pentru citirea aferentă, a se vedea O prezentare generală a deducerilor detaliate și a taxelor de rambursare pentru rapoartele de pensionare .)

8. IRA dvs. poate fi o anuitate.
Anuitatea dvs. poate funcționa în conformitate cu aceleași reguli ca și un IRA, în cazul în care vehiculul de finanțare este o rată individuală de pensionare. Un avantaj este că politicile de anuitate au fost concepute pentru a oferi venituri de pensionare pe viață. (Pentru mai multe anuități, vedeți O privire de ansamblu asupra anuităților. )

9. IRA pot fi gestionate conturi.
Conturile de brokeraj vă permit să acordați consultantului financiar o autorizație scrisă pentru a lua decizii de investiții și tranzacții de rutină fără a vă notifica mai întâi. Adesea, pentru gestionarea contului se percepe o taxă fixă. Acest tip de activitate este permisă pentru IRA, cu condiția ca brokerul dvs. să aibă un acord cu dvs. pentru a permite astfel de acțiuni.

10. Opțiunile de investiții pentru IRA sunt limitate.
IRS limitează tipurile de investiții care pot fi deținute într-un IRA, dar instituția dvs. financiară poate avea restricții suplimentare asupra activelor. De exemplu, IRS permite unele monede de aur și argint, dar majoritatea instituțiilor financiare nu vor. În mod similar, unele companii de fonduri mutuale nu permit ca stocurile individuale să fie păstrate în IRA-urile lor. (Pentru lecturi corelate, vezi Activele IRA și investițiile alternative .)

11. Varsta este doar un numar.
Orice persoană care este sub 70 de ani și care primește un salariu, sfaturi sau salarii pe oră pentru munca lor (venituri obținute) poate contribui la o IRA tradițională, inclusiv la minori. Aceasta înseamnă că copiii dvs. pot începe salvarea pentru pensionare de îndată ce primesc primul loc de muncă. Un IRA este o opțiune excelentă pentru copiii care câștigă mai mult decât intenționează să cheltuiască, deoarece permite economii amânate pe termen lung. Pedeapsa de impozitare pentru distribuirile precoce va încuraja copiii dvs. să amâne luarea de distribuții de la IRA, oferind în același timp posibilitatea de a utiliza fonduri pentru colegiu sau de a utiliza până la 10 000 de dolari pentru a cumpăra prima lor casă fără pedeapsă. De asemenea, îi învață pe copiii dvs. valoarea investiției la o vârstă fragedă. (Mai multe despre stabilirea unui plan de economii pentru un copil, vezi Planuri de economii pentru minori )

Persoanele în vârstă pot continua să contribuie la conturile Roth IRA pe termen nelimitat. Acesta este un cont excelent pentru bani, care va trece în cele din urmă ca o moștenire. Cu toate acestea, odată ce atingeți vârsta de 70 de ani, nu mai puteți contribui periodic la IRA tradiționale.

Concluzie
Conturile individuale de pensionare au flexibilități încorporate. Înțelegerea modului în care funcționează diferitele funcții vă poate ajuta să personalizați economiile pentru pensionare pentru a vă satisface nevoile.