Mulți planificatori de pensionare văd perioada de timp între vârsta cuprinsă între 59 și 70 de ani ca "loc dulce" atunci când vine vorba de impozitele clienților lor. Acest lucru se datorează faptului că distribuțiile din planurile de pensionare sunt permise în acest interval de timp, dar nu sunt necesare. Securitatea socială poate fi, de asemenea, întârziată până la vârsta de 70 de ani, iar mulți pensionari care optează pentru acest lucru se vor afla într-unul dintre parantezele fiscale inferioare pentru câțiva ani.

Odată ce vârsta de 70 de ani se învârte, totuși, cei care fac acest lucru s-ar putea afla înapoi în aceleași categorii de taxe în care se aflau când erau încă în lucru. Motivul: trebuie să înceapă să-și primească veniturile din asigurările sociale și, în plus, în termen de șase luni de la atingerea 70½, trebuie să se impună distribuții minime pentru majoritatea tipurilor de conturi de economii de pensii avantajate.

Cu toate acestea, există câteva strategii pe care pensionarii le pot utiliza pentru a-și maximiza economiile de impozite și pentru a rămâne într-un nivel mai scăzut de impozitare cât mai mult posibil.

Asigurări de longevitate

Una dintre cele mai noi opțiuni pe care mulți pensionari ar putea să le ia în considerare este achiziționarea unei polițe de asigurare a longevității. Aceste vehicule pot fi considerate cel mai bine anuități "pe termen" care vor plăti o indemnizație lunară directă la o vârstă ulterioară, fără a se acumula într-un contract concret cum ar fi anuitățile tradiționale.

Plata începe, de obicei, la vârsta de 80 sau 85 de ani, dar suma lunară este mult mai mare decât aceeași investiție într-un contract de anuitate imediată ar putea genera. Cu toate acestea, societatea de asigurări va păstra veniturile care sunt plătite în contract în cazul în care anuitantul moare înainte de a ajunge la vârsta de plată. O răsplată a călărețului premium este disponibilă pentru un cost suplimentar, dar venitul din aceste vehicule va fi impozitat ca venit obișnuit în același mod ca și alte tipuri de plăți de anuitate. (

Sfaturi pentru pensionare: alegeți cea mai bună asigurare pentru longevitate vă va spune mai multe despre aceste contracte.) Beneficiu fiscal: banii în cadrul IRA tradiționale și planurile calificate care sunt utilizate pentru achiziționarea acestor contracte sunt apoi excluse din calculul RMD, reducând astfel valoarea venitului impozabil pe care proprietarul trebuie să îl deseneze și să raporteze fiecare după vârsta de 70½ ani. Cealaltă parte a monedei vine atunci când începe plata și un nivel mult mai ridicat de venit este primit și raportat.

RRA IRAs

Pensionarii care au credite fiscale și deduceri care nu își pot anula toate veniturile impozabile pot folosi această oportunitate pentru a converti o parte sau toate IRA tradiționale și balanțe de planuri calificate în conturile Roth IRA. Acest lucru le poate permite să utilizeze credite și / sau deduceri care altfel ar putea fi neutilizate. Banii în conturile lui Roth nu vor adăuga venitul lor atunci când îl retrag mai târziu. Mai mult, acești bani nu sunt supuși RMD-urilor.

De exemplu, în cazul în care soțul / soțul cu venituri mai mari într-un cuplu nu mai lucrează la vârsta de 65 de ani, cuplul ar putea scădea într-o bandă de impozitare mai mică în anul următor. Acest lucru le-ar putea permite să convertească doar suficient de planul soțului 401 (k) pentru a le lăsa în această categorie inferioară pentru acel an. Aceștia pot continua să facă acest lucru în anii următori, până când întreaga sumă a fost convertită la un IRA Roth. Rețineți că cuplul va trebui să plătească impozite pe venit pe ceea ce convertesc, astfel încât trebuie să calculeze suma cu atenție. Pentru mai multe, vezi

Cum funcționează un Roth IRA după pensionare

.) Deduceri caritabile Contribuabilii care vor avea RMD substanțiali ar putea dori să ia în considerare distribuirea calificată de caritate (QCDs) la caritate și sunt excluși din veniturile lor. Această prevedere permite proprietarilor IRA să trimită până la 100 000 de dolari distribuții IRA pentru caritate, fără a fi nevoiți să raporteze distribuția ca venit. Această dispoziție a fost recent făcută permanentă de către Congres, deci planificatorii de pensionare și cei care economisesc pot planifica acum utilizarea acestei prevederi.

"Un QCD poate beneficia pe oricine cu venituri impozabile, dar un pensionar cu venituri impozabile de peste 100.000 de dolari ar beneficia cel mai mult, deoarece va reduce potențialele creșteri ale primelor Medicare și impozitării în domeniul securității sociale", spune Carlos Dias Jr. Grupul Excel Tax & Wealth, Lake Mary, Fla.

Linia de jos

Acestea sunt doar câteva din metodele pe care pensionarii pot folosi pentru a-și gestiona veniturile impozabile înainte de a ajunge la vârsta de 70½ ani. Alte strategii includ distribuirea de la planurile de pensionare înainte de 70½ atunci când contribuabilul se află într-o poziție inferioară sau investesc în obligațiuni municipale pentru a obține venituri din dobânzi scutite de impozit.

Pentru mai multe informații despre distribuția planurilor de pensii și modul în care sunt impozitate, descărcați publicațiile 575 și 590 de pe site-ul web al IRS, la www. irs. consultați consultantul fiscal sau financiar. (Mai mult, vedeți

5 Greșeli de pensionare

și Plătiți cele mai mici impozite posibile pentru activele de pensionare .)