În cazul în care vă apropiați de vârsta de pensionare, dar nu sunteți pregătit să părăsiți forța de muncă în urmă, este posibil să aveți un plan de opțiuni de pensionare amânată (DROP). Aceste planuri au fost introduse pentru prima oară în anii 1980 de către angajatorii din sectorul public; astăzi sunt oferite pompierilor, ofițerilor de poliție și altor tipuri de funcționari publici. Planurile DROP oferă beneficii duale atât angajatorilor, cât și angajaților eligibili. Continuați lectura pentru a afla mai multe despre punctele mai fine ale acestor planuri și de ce ar putea fi o opțiune bună pentru lucrătorii care sunt interesați de o pensionare pe etape.

Cum funcționează planurile opționale de retragere la pensie

Planurile DROP pot părea complexe la prima vedere, dar nu sunt prea complicate. Modul în care funcționează planul este următorul: Un angajat care, altfel, ar fi eligibil să se pensioneze și să înceapă să obțină beneficii de la un plan de beneficii definite de angajator, continuă să lucreze. În loc să se includă acești ani de serviciu suplimentar în calculele pentru beneficii viitoare, angajatorul plasează o sumă forfetară într-un cont separat pentru fiecare an în care angajatul rămâne la locul de muncă. Acest cont ar câștiga dobândă atâta timp cât încă raportați să lucrați. Odată ce vă retrageți, banii deținut în contul respectiv vă vor fi plătiți, cu dobândă inclusă, în plus față de sumele pe care le-ați acumulat în planul de pensii pe parcursul carierei. (Pentru mai multe detalii, a se vedea Un element de bază privind planurile de pensii definite .

Modul în care sunt plătite fondurile depinde de modul în care este structurat planul. De exemplu, membrii eligibili ai planului de pensii din cadrul sistemului de pensionare din Florida (FRS) au opțiunea de a-și plăti plata ca sumă forfetară, un rollover în contul de compensare cu amânare de stat din Florida sau o combinație de sumă forfetară și rollover. (Pentru mai multe informații, consultați Rollovers în planul de pensionare: Top sfaturi pentru a face corect .)

Este important să rețineți că planurile DROP pot impune o fereastră de participare definită în care să vă puteți înscrie și să câștigați beneficii, care pot varia în funcție de program. Angajații de stat din Louisiana, de exemplu, au o fereastră de 60 de zile pentru a se înscrie odată ce ajung la prima lor dată de pensionare eligibilă. După ce se află în plan, pot participa pentru maximum 36 de luni. În Florida, prin comparație, angajații pot rămâne în plan până la cinci ani.

Calculul beneficiilor DROP

Valoarea compensației pe care o puteți primi printr-un plan de opțiuni de pensionare amânată se bazează pe salariul mediu anual, câți ani de serviciu aveți sub centură, rata de acumulare și durata de timp în care participați la plan. Iată un exemplu în care se pot adăuga avantajele dvs.

Să presupunem că aveți 55 de ani și ați fost profesor în ultimii 25 de ani, câștigând un salariu mediu anual de 40 000 de dolari. Sistemul dvs. de pensii de stat oferă un plan DROP cu o rată anuală de angajare de 0,25% și o limită de participare de patru ani. Dacă înmulțiți acel 40.000 de dolari cu rata de dobândă de 0. 025%, atunci înmulțiți cu 25 de ani, veți obține 25.000 $. Dacă ați lucra în cei patru ani de la data pensionării, asta este suma de 100.000 $ Avem în planul DROP. ( Strategii de pensionare de vârf pentru profesori )

Planul DROP Pro și contra

Beneficiul numărul unu al planurilor DROP pentru angajatori este acela că le permite angajaților să lucreze mai mult timp. În domenii precum aplicarea legii și educația, capacitatea de a menține stabilitatea forței de muncă este un avantaj clar.

Există câteva motive pentru care planurile DROP pot fi văzute favorabil de către lucrători. Dacă, de exemplu, v-ați depășit deja beneficiile pe întreaga durată de viață plătibile dintr-un plan de beneficii determinate, ați putea continua să adăugați ouălui dvs. de cuiburi printr-o DROP. Rata de acumulare pe care o obțineți de la un plan de opțiuni de pensionare amânată poate fi, de asemenea, mai bună decât ceea ce oferă planul de beneficii determinate.

Un lucru la care muncitorii ar trebui să acorde atenție este modul în care aceste beneficii sunt plătite odată ce perioada de participare în plan se termină. Dacă luați o sumă forfetară, de exemplu, aceste beneficii ar fi impozitate ca venit obișnuit, ceea ce ar putea să te împingă într-o bandă mai mare de impozitare. Deplasarea fondurilor către un alt plan calificat vă va permite să ocoliți o factură fiscală mai mare, deci trebuie să cântăriți toate opțiunile înainte de a efectua o mutare.

Linia de jos

Planurile opțiunilor de pensionare amânate pot constitui o resursă valoroasă pentru angajații din sectorul public, care speră să își consolideze economiile înainte de a se pensiona. Dacă sunteți eligibil (ă) să participați la unul dintre aceste planuri, asigurați-vă că citiți cu atenție detaliile pentru a vă asigura că profitați cât mai mult de ele. Cel mai important, planificați înainte cum ar putea afecta situația dvs. fiscală o plată sau un rollover sumă forfetară DROP.