Ați contribuit la planul dvs. 403 (b) cu credincioșie de mai mulți ani. Sunteți pe cale să vă retrageți. Acum ce? Cum (sau dacă) ar trebui să retrageți acești bani depinde de o serie de factori și opțiuni disponibile pentru dvs.

Tipuri de planuri de 403 (b)

Planul dvs. de 403 (b) este fie o anuitate amânată pentru o societate de asigurări; un cont de custodie la o brokeraj investit în fonduri mutuale; sau un cont care vă permite să investiți în oricare dintre ele.

Contribuțiile dvs. au fost probabil efectuate pe o bază pretax (ca cele pentru un plan de 401 (k)). Unele planuri 403 (b) oferă opțiunea de a face ceea ce se numește o contribuție desemnată Roth cu un impozit după impozitare (periați pe baza acestei informații cu Roth Feature Boosts Beneficii pentru planurile 401 (k) și 403 (b) ).

Regulile de bază

În primul rând, nu trebuie să luați toate sau, de fapt, orice fonduri din contul dvs. 403 (b) atunci când vă retrageți. Dacă lăsați fonduri în contul dvs. 403 (b), acestea vor continua să se acumuleze până când le retrageți, le veți anuita sau le veți relua mai târziu.

Cu toate acestea, dacă plănuiți să faceți retrageri - și vă pensionați înainte de vârsta de 55 de ani - va trebui să plătiți impozite regulate pe venit, plus o penalizare de 10% asupra sumei, cu excepția cazului în care sunteți de acord " plăți periodice egale "timp de cel puțin cinci ani sau până când atingeți vârsta de 59½ ani (oricare dintre acestea este mai lungă). Mărimea acestor plăți se va baza pe durata de viață estimată. Aceasta se aplică planului convențional 403 (b); cu versiunea Roth, nu plătiți impozitul pe venit, deoarece contribuțiile au fost făcute cu un venit net (după impozitare); dar pedeapsa se va aplica în continuare.

Dacă aveți vârsta de 55 de ani sau mai mult când vă retrageți, puteți alege să retrageți toate sau toate fondurile într-o sumă forfetară. Cu toate acestea, în mod paradoxal, orice sumă pe care o retrageți nu se califică drept distribuție sumă forfetară în cadrul opțiunii fiscale pe 10 ani, potrivit IRS. Aceasta înseamnă că nu vă puteți răspândi răspunderea fiscală timp de un deceniu, dar trebuie să plătiți toate impozitele pe venit datorate cuantumului din anul în care retrageți fondurile. Rețineți că, în cazul în care retragerea este considerabilă, aceasta vă poate duce într-o bandă mai mare de impozitare.

Când îți transformi 70½, guvernul decretează că trebuie să începi să retragi fonduri din contul tău. Există o distribuție minimă necesară (RMD) pe care trebuie să o luați anual, care se bazează pe vârsta dvs. și pe vârsta soțului dvs. (dacă există). Creșterea treptată cu anii trecuți se determină prin împărțirea valorii contului de pensionare la sfârșitul anului anterior, pe o perioadă de distribuire, de la unul dintre tabelele speranței de viață ale IRS. Dacă nu reușiți să distribuiți corect un an, veți fi supus unei accize nedeductibile de 50%. Majoritatea administratorilor planului prevăd calcularea și distribuirea automată a RMD anual.

Ce să faci: Anuitate Opțiune

Indiferent de tipul de plan de 403 (b) pe care îl ai, poate doriți să anuțiți unele sau toate din acesta când vă retrageți. Aranjând pentru a primi plăți periodice și fixe, vă asigurați un flux de venit garantat pentru viață (sau o anumită perioadă), indiferent de modul în care piața bursieră sau economia efectuează. Majoritatea experților avertizează împotriva anularea întregului sold în planul de pensionare - mai ales dacă primiți deja o pensie pentru prestații definite. Dacă sunteți, înseamnă că o parte din venitul dvs. de pensie este deja în formă de anuitate, ca să spunem așa; poate doriți să păstrați flexibilitatea cu alte active. A se vedea

Ce rol ar trebui să anuitățile să se joace la pensionare? Anuitatea dvs. nu trebuie să se oprească atunci când faceți; puteți să-l dați altcuiva. În funcție de alegerile pe care le faceți sau opțiunile pe care le alegeți (sau nu le alegeți), beneficiarul poate fi supus unei taxe de cadou la moartea dumneavoastră. Dacă, totuși, este vorba despre o anuitate comună și de urmaș, în cazul în care doar tu și soțul tău aveți dreptul de a primi plăți, anuitatea va fi eligibilă pentru deducerea maritală nelimitată, potrivit IRS.

Ce să faci: opțiunea de răsturnare

Poți să dai peste o parte (sau toate) planului tău 403 (b) într-un alt tip de cont avantajat: 401 (k) un IRA tradițional, un IRA Roth, un plan de anuitate corporativă pe bază de 403 (a) sau un plan de 457 sponsorizat de guvern. De ce? Acces mai rapid la fondurile dvs.; opțiuni de investiții diferite și mai variate sau o mai bună gestionare a banilor în timpul anilor de pensionare.

Există reguli referitoare la ceea ce este posibil sau nu să se răstoarne. În general, trebuie să revizuiți sumele distribuției primite în termen de 60 de zile calendaristice, pentru ca suma să fie tratată ca nededucabilă. Nu aveți dreptul să renunțați la DSM sau la oricare dintre aceste "plăți periodice substanțial egale" de la o pensionare anticipată (înainte de vârsta de 55 de ani). Puteți rula 403 (b) fonduri într-un IRA Roth numai dacă contul are aceleași restricții ca și în cazul unei răsturnări de la un IRA tradițional. Pentru mai multe despre opțiunile de răsturnare, consultați publicația IRS 571.

Dacă sunteți un ofițer de pensie în regim de pensie (ofițer de poliție, pompier de foc, capelan, membru al echipajului de salvare / ambulanță), aveți un avantaj suplimentar. Puteți retrage până la 3 000 de dolari din planul dvs. 403 (b) și îl puteți utiliza pentru a vă plăti pentru asigurarea de accident, sănătate sau de îngrijire pe termen lung. Dacă se duce direct la plata primelor, retragerea nu va fi inclusă în venitul dvs. impozabil. Publicația IRS 575 oferă mai multe detalii.

Linia de fund

În ceea ce privește tratarea conținuturilor greu câștigate ale planului dvs. 403 (b), majoritatea proprietarilor de planuri de 403 (b) pot găsi o combinație de anuitate și cel mai bun portofoliu de investiții. Aceasta oferă un flux constant de venit, precum și capacitatea de a obține o apreciere a capitalului.

Pentru a începe orice proces de retragere sau de transfer, pur și simplu contactați sponsorul planului și indicați cât doriți să vă retrageți. Vor fi documente. Adesea, sponsorul va reține automat o parte din acea sumă pentru taxe (de obicei 20%), deci asigurați-vă că o să țineți cont atunci când faceți cererea; sau asigurați-vă că indicați că nu doriți ca impozitele reținute.