Una dintre cele mai mari provocări pentru pensionari este gestionarea retragerilor din diferitele lor conturi de pensionare. Acestea ar putea include un cont 401 (k), un singur cont de pensionare (IRA), anuități, precum și conturi de investiții impozabile. Există o varietate de factori care trebuie luați în considerare, inclusiv implicațiile fiscale. Mulți pensionari nu își dau seama că banii înainte de impozitare în conturile amânate din impozite sunt supuși impozitării ca venit obișnuit atunci când sunt retrași. Astfel că 1 milion de dolari din 401 (k) ar putea oferi doar un flux de numerar după taxe de 600, 000 - 700, 000 dolari în timp, după plata impozitelor. Iată câțiva factori pentru pensionari și consultanții lor financiari care trebuie luați în considerare la planificarea retragerilor din conturile lor de pensionare.

AD:

Uită-te la toate sursele de venituri de pensionare

Pe măsură ce vă apropiați de pensie, este important să faceți bilanțul tuturor activelor financiare disponibile pentru finanțarea pensionării. Iată o listă parțială. În funcție de situația dvs., ar putea fi alții. (999)> Pensii 401 (k) și alte planuri de contribuții definite IRA

• Investiții impozabile
• Ocuparea forței de muncă în timpul pensionării
• Interesul pentru o afacere
• Plata în numerar
• Anuități
• Determinați valoarea acestor active și tipul de flux de numerar pe care îl puteți aștepta la pensionare. Ca parte a acestui fapt, va trebui să evaluați problemele legate de impozitul pe venit asociate cu atingerea unor astfel de surse. (Pentru mai multe, vezi:
• Veți plăti impozite în timpul pensionării?
• )

IRA și planurile DC

Retrageri din conturile tradiționale IRA și 401 (k) retrase. Acest lucru se aplică, de asemenea, altor planuri de pensionare cu contribuții determinate, cum ar fi un sistem de pensionare a cadrelor didactice (TRS) al guvernului federal (403 (b)) și 457 planuri utilizate de mai multe unități guvernamentale de stat și municipale. Acest lucru este valabil cu toate contribuțiile efectuate înainte de impozitare și cu câștigurile aferente acestor contribuții.

Unele planuri de contribuții definite permit și contribuții după impozitare. Acest lucru este valabil și pentru conturile tradiționale ale IRA pentru partea contribuțiilor fiecăruia care nu se încadrează în intervalele de venit permise pentru contribuții deductibile. Dacă ați făcut contribuții după impozitare, va trebui să țineți evidența acestora, deoarece retragerile din conturi, ambele tipuri de contribuții fiind evaluate în mod proactiv între cele două tipuri. (Pentru mai multe detalii, a se vedea:

5 Greșeli de pensionare

.)

Contribuțiile la conturile Roth IRA și la un Roth 401 (k) se fac cu dolari după impozitare. În cazul Roth IRA, banii pot fi retrași fără taxe, atâta timp cât contribuția inițială a Roth IRA a fost de cel puțin cinci ani în urmă și sunteți cel puțin 59 ½.În plus, nu există distribuții minime necesare, așa cum se întâmplă cu IRA tradiționale. Un Roth 401 (k) este similar, dar diferă în ceea ce privește distribuția minimă necesară. Deplasarea contului la un IRA Roth este o soluție pentru a evita această problemă.

Investiții impozabile și venituri Conturile de investiții impozabile reprezintă o modalitate valabilă de salvare pentru pensionare. Implicațiile fiscale la utilizarea acestor investiții ar putea include impozitele pe câștigurile de capital sau impozitarea oricărei dobânzi sau a dividendelor primite. Plățile dintr-o pensie de prestații determinate sunt, în general, impozabile integral ca venit obișnuit. Asigurarea socială poate fi impozitată pe baza vârstei și a venitului. (999)> Anuități Anuitățile pot fi finanțate cu un dolar după impozitare (necalificat) sau pot fi deținute în cadrul unui IRA sau anumitor planuri de pensionare la locul de muncă (calificat). În cazul anuităților necalificate, partea care aparține contribuțiilor dvs. în cont nu este impozitată, iar partea care reprezintă câștigurile din investițiile subiacente este. Regulile reale de impozitare vor diferi în funcție de faptul dacă anuiți contul sau dacă vă luați în distribuții fragmentate în momente diferite. Retragerile dintr-un cont calificat sunt supuse integral impozitării, cu excepția eventualelor contribuții după impozitare care ar fi putut fi făcute.

Asigurări de viață în valoare de numerar

Asigurările de viață în numerar sunt adesea făcute de agenții de asigurări și de consilierii financiari pe post de economii de pensii. Dacă este structurat corect, deținătorul poliței poate lua ceea ce înseamnă un împrumut fără impozit din polița de finanțare a pensionării. Trebuie să se țină seama de faptul că valoarea numerică a politicii nu scade sub un anumit nivel care ar declanșa un eveniment impozabil. Pentru mai multe, vezi:

Cum se construiește o valoare de numerar într-o poliță de asigurare de viață ) Trageți-o pe toți împreună

Având în vedere informațiile de mai sus și alți factori, fluxul în pensionare și în ce ordine? Nu există un răspuns tare și rapid, dar aici sunt câțiva factori de luat în considerare. Pensia de astăzi este un pic de abordare pe etape pentru mulți care se pot retrage din munca lor cu normă întreagă, dar ar putea lucra cel puțin cu jumătate de normă în primii ani de pensionare. În cazul în care vă aflați în situația dvs., vă recomandăm să luați mai târziu conturile de pensionare cu amânare fiscală mai târziu dacă aveți opțiunea de a lua mai întâi bani din conturile de investiții impozabile.

După ce ajungi la vârsta de 70 ½ ani, nu ai de ales în ceea ce privește distribuțiile minime necesare din orice conturi de pensionare amânate. Acest lucru nu se aplică conturilor de anuitate necalificate și este posibil să nu se aplice unui angajat actual cu 401 (k) dacă lucrați în continuare. (Mai mult, vezi:

Cât de mult ar trebui să retragă pensionarii din conturi?

) Un alt factor de luat în considerare este că securitatea dvs. socială poate fi afectată negativ de un venit mai mare. În 2015, dacă câștigurile dvs. depășesc 15, 720 EUR și sunteți mai tânăr decât vârsta de pensionare completă, beneficiul dvs. va fi redus cu 1 USD pentru fiecare 2 USD în care câștigurile dvs. depășesc această limită. Amintiți-vă că rata maximă de câștig a capitalului pe termen lung pentru investițiile impozabile deținute timp de cel puțin un an este de 20% pentru cele din paragrafele cu cele mai mari impozite pe venit. Chiar și cu potențialul dobânzii de 3,8% din Medicare, această rată este mai ieftină decât taxele obișnuite ale impozitelor pe veniturile din retragerile din conturile de pensionare cu amânare fiscală, dacă vă aflați într-una dintre parantezele mai mari ale impozitului pe venit. (Pentru mai multe informații, a se vedea:

Impozitele pe capital în 2015

.)

Pentru mulți pensionari, decizia cu privire la ce conturi va fi utilizată va fi o combinație de mai multe tipuri. Dacă veți epuiza în totalitate investițiile și economiile dvs. impozabile, veți fi nevoiți să utilizați conturile cu amânare fiscală exclusiv la un moment dat și aceasta poate fi o sursă de bani scumpă. Pentru mulți pensionari poate avea sens să profite pe deplin de venitul obișnuit până la limitele celei mai scăzute limite de impozitare de 15%. În cazul dosarelor comune, acest lucru este de până la 74, 900 și până la 37, 450 dolari pentru dosare unice în 2015. Strategia aici este de a vă menține venitul obișnuit în limita de impozitare de 15% și apoi apelați la surse cum ar fi un Roth IRA, contul pieței monetare, valoarea numerarului dintr-o poliță de asigurare de viață, vânzarea de investiții impozabile în cazul în care valoarea de piață este inferioară bazei lor de cost sau altor surse de numerar neimpozabile sau cu impozitare redusă. Mai mult decât atât, veți dori să lucrați cu consilierul financiar și cu specialistul în impozitare pentru a face o planificare care include suma necesară pentru a vă aloca pensia și care ia în considerare situația dvs. fiscală. ( Strategii de retragere a venitului de pensionare

)

Linia de fund Gestionarea retragerilor dvs. din diverse conturi de pensionare în timpul pensionării poate fi o sarcină complexă, mai ales dacă aveți conturi de diferite tipuri . Un consultant financiar calificat poate oferi clienților sfaturi neprețuite în gestionarea veniturilor lor de pensionare.