În ultimii ani, un nou vehicul a câștigat teren pe scena de pensionare: Roth 401 (k). Înapoi în 2007 (la un an după ce au fost create), doar 11% dintre angajatori au permis angajaților săi să contribuie cu Roth la planurile lor de pensii; în opt ani scurși, numărul a crescut la 58%, potrivit tendințelor și experienței A202015 din Aon Hewitt în planurile de contribuții definite.

Roth 401 (k) s îmbină multe din cele mai bune părți ale IRA tradiționale 401 (k) s și Roth, oferind angajaților o opțiune unică atunci când vine vorba de planificarea pentru pensionare.

Dar sunt mai buni decât un Roth IRA? Că totul depinde de profilul dvs. unic financiar: cât de vechi sunteți, cât de mulți bani faceți atunci când doriți să începeți să vă retrageți oul cuibului și așa mai departe. Iată factorii cheie pe care ar trebui să îi folosiți pentru a le compara.

Limite de venit

Nu toată lumea este capabilă să participe la un IRA Roth. Potrivit IRS, contribuabilii individuali care fac 133.000 dolari sau mai mult sau cuplurile căsătorite depunând împreună cei care fac 196.000 sau mai mult, nu sunt eligibili să facă contribuții Roth IRA în 2017 . Pentru a determina dacă vă calificați, verificați acest calculator Roth IRA.

Cu toate acestea, nu există limite de venit pentru Roth 401 (k) s, ceea ce le face, în această privință, o opțiune mai bună pentru persoanele cu venituri mari.

Limite de Contribuție

Pentru anul 2017, puteți contribui la suma de 18.000 $ / an pentru Roth 401 (k), precum și o sumă suplimentară de 6 000 $ dacă veți transforma 50 până la sfârșitul anului. Acest număr este mult mai mic pentru IRA-urile Roth

, care vă limitează la 5, 500 pe an sau la 6, 500 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult.

Aici, Roth 401 (k) este câștigătorul clar. Cu toate acestea, dacă atingeți plafonul anual pentru un tip de cont, puteți deschide întotdeauna celălalt tip pentru a vă ridica în mod eficient limita globală de contribuție. De exemplu, dacă aveți ambele Roth IRA și Roth 401 (k) - și sunteți eligibil să faceți contribuții la ambele - contribuția dvs. anuală maximă devine efectiv 23,500 $ (sau 30,500 $ dacă sunteți în vârstă de 50 de ani sau mai mult) .

Distribuții minime obligatorii

Această rundă se duce la IRA Roth. Roth IRA nu necesită distribuții minime necesare (RMD) - vreodată.

Caracteristica flexibilă vă oferă opțiunea de a continua să contribuiți la contul dvs. și de a lăsa aceste fonduri să crească pe termen nedefinit, ceea ce este benefic dacă nu aveți nevoie de ele la vârsta de 70½ ani (vârsta pe care IRA tradiționale, 401 (k) s și Roth 401 (k) toate cer să începeți să retrageți bani, pentru că nu doriți să suferiți o penalizare). De fapt, puteți lăsa pur și simplu Roth IRA intact și lăsați-l soțului sau descendenților. "Un IRA Roth va trece, de regulă, la impozitele moștenitorilor tăi, atât timp cât contul Roth IRA nu trece prin probate. Probate poate fi evitată prin asigurarea faptului că beneficiarii sunt specificați corect ", spune Christopher Gething, fondatorul companiei Atherean Wealth Management, LLC, în Jersey City, N.J.

Cu Roth 401 (k), puteți să țineți aceste MDR-uri după vârsta de 70 de ani numai dacă încă lucrați și nu un proprietar de 5% din compania care sponsorizează planul. Cu toate acestea, "puteți evita cu ușurință distribuțiile minime necesare, trecând peste Roth 401 (k) unui Roth IRA", spune Gething.

Contribuții de potrivire

În timp ce angajatorii vă pot ajuta să configurați și să deduceți bani pentru IRA tradiționale și Roth (vezi

Roth versus IRA tradițional: Care este bine pentru tine? ) incapabili de a-si face contributii potrivite. (Notă: Angajatorii pot să se potrivească contribuțiilor în cadrul unui IRA SIMPLU, vezi Beneficiile unui IRA SIMPLU ) Angajatorii pot să vă ajusteze contribuțiile la un Roth 401 (k) să facă acest lucru. Dar, rețineți că acele fonduri care se potrivesc și veniturile acestora vor fi plasate într-un cont înainte de impozitare și taxate odată ce veți începe să distribuiți.

Deci, Roth 401 (k) câștigă această rundă ca fiind cea mai bună opțiune.

Împrumut împotriva contului dvs.

Cu un Roth 401 (k), puteți împrumuta până la 50% din soldul contului dvs. sau 50 000 $, oricare dintre acestea este mai mică. Cu toate acestea, dacă nu reușiți să achitați împrumutul conform termenilor acordului atunci când luați banii, acesta poate fi considerat o distribuție impozabilă dacă aveți vârsta de 59½ ani.

IRA-urile Roth nu permit din punct de vedere tehnic împrumuturi, dar există o cale în jurul valorii de acest lucru: Inițiați o răsturnare Roth IRA. În această perioadă, aveți 60 de zile pentru a vă deplasa banii de la un cont la altul. Atâta timp cât returnați acești bani unui alt Roth IRA în acel interval de timp, obțineți în mod eficient un împrumut de dobândă de 0% timp de 60 de zile. Cu toate acestea, dacă nu plătiți banii pe care îi împrumutați, iar dvs. sunteți sub 59 de ani și nu utilizați banii pentru o distribuție calificată, atunci va trebui să plătiți pedeapsa de 10%. (Pentru mai multe sancțiuni, vezi

IRA tradiționale și Roth: Care este mai bine pentru impozite?) De vreme ce în esență împrumutați împotriva dvs. în ambele circumstanțe, nici Roth 401 (k) un caz puternic pentru a fi o opțiune de împrumut.

Linia de fund

Nu există nici un răspuns la întrebarea "Care este mai bine - un Roth IRA sau un Roth 401 (k) s?" Fiecare are propriile avantaje și beneficii unice.

Povestea lungă, un Roth 401 (k) tinde să fie mai bine dacă sunteți un venit cu venituri mari. De asemenea, vă permite să aveți un Roth în timp ce beneficiați de fondurile potrivite angajatorului. Dar dacă căutați mai multă flexibilitate în utilizarea fondurilor de pensii, Roth IRA câștigă competiția.