S-ar putea să credeți că singurul lucru pe care trebuie să-l cunoașteți despre un Roth IRA este că contribuțiile dvs. sunt limitate la 5,500 $ dacă sunteți sub 50 de ani și 6,500 $ dacă aveți peste 50 de ani . Este mult mai complicat decât asta.

Dar, mai întâi, să aruncăm o privire rapidă asupra diferenței cheie dintre un IRA Roth și un IRA tradițional. Contribuțiile la un IRA Roth nu sunt deductibile, dar când retrageți banii, retragerile din ambele contribuții și câștigurile sunt scutite de taxe. Indicele IRA tradițional este deductibil fiscal, dar când retrageți fondurile, acestea sunt impozitate la cota dvs. curentă de impozitare. Mai mult, trebuie să iei distribuțiile minime necesare pe IRA tradiționale, dar nu pe Roths, când ești 70-1 / 2. (Vezi Roth versus IRA tradițional: Care este bine pentru tine? pentru mai multe detalii.)

Dacă decideți un Roth, iată cele mai frecvente 10 greșeli pe care oamenii cu Roths le pot face.

1. Nu câștigi suficient

Nu poți contribui mai mult la un IRA Roth decât ai câștigat efectiv în venituri. Aceste venituri pot proveni din salarii, salarii, sfaturi, taxe profesionale, bonusuri și alte sume primite pentru furnizarea de servicii personale. Puteți lua în considerare, de asemenea, câștigurile din comisioane, venitul din activități independente, salariul de combatere neimpozabil, salariul diferențiat militar și pensia de întreținere impozabilă și plățile de întreținere separate. Dacă câștigurile dvs. provin din alte tipuri de venit - cum ar fi dividende, dobânzi sau câștiguri de capital - acestea nu pot fi utilizate pentru a determina contribuția dvs. Roth permisă. Puteți contribui la un Roth până la limitele admise atât pentru tine, cât și pentru soțul / soția, atâta timp cât depuneți împreună, iar unul dintre voi obține suficient venit eligibil pentru a finanța contribuția.

IRS utilizează venitul brut ajustat modificat (MAGI) pentru a calcula ce puteți contribui. Atunci când se calculează MAGI, venitul este redus prin anumite deduceri, cum ar fi contribuțiile la un IRA tradițional, deducerea dobânzilor la împrumuturile studențești, deducerea taxelor de școlarizare și a taxelor sau deducerea veniturilor din străinătate. Dacă nivelul venitului dvs. este apropiat de contribuția dvs. Roth planificată, asigurați-vă că revizuiți regulile IRS pentru MAGI pentru a vă asigura că rămâneți sub limită. Pentru că … vedeți secțiunea următoare.

2. Câștigați prea mult

Puteți câștiga prea mult pentru a contribui la un IRA Roth. Începând cu anul 2017, persoanele care sunt căsătorite trebuie să facă mai puțin de 186 000 de dolari dacă se înscriu în căsătorie împreună sau o văduvă (er) calificată în 2016. Dacă câștigați 186, 000 sau mai mult, până la 196 000 dolari, este posibil să contribuiți niște bani, dar suma va fi redusă. Cu un câștig de $ 196, 000 sau mai mult, nu este permisă nicio contribuție. Limitele veniturilor sunt ajustate în fiecare an de IRS.

Contribuabilii care depun o plată unică; capul gospodăriei; sau căsătoriți, depunând separat (care nu au trăit împreună cu soțul / soția în orice moment al anului) pot contribui la un IRA Roth, atâta timp cât câștigă mai puțin de 118.000 $.Dacă câștigă 118, 000 sau mai mult, până la 133.000 dolari, contribuția lor permisă la Roth este redusă. Cu câștiguri de 133, 000 sau mai mult, nu este permisă nicio contribuție Roth.

3. Contribuind prea mult

Dacă aveți mai mult de un IRA, puteți face greșeala de a contribui mai mult decât maximul admis. Acest lucru vă poate costa o pedeapsă de 6% din exces în fiecare an după această greșeală. Puteți evita pedeapsa atâta timp cât descoperiți greșeala înainte de a depune taxe și scoateți-o din cont. De asemenea, puteți evita pedeapsa pe termen lung prin transferarea acestei contribuții într-un alt an fiscal, dar asigurați-vă că ați documentat acest lucru cu IRS.

4. Depunerea impozitelor separat

Depunerea taxelor separat de soțul / soția dvs. poate fi costisitoare în multe feluri. Pierdeți toate tipurile de deduceri, iar altele sunt reduse. Atâta timp cât ați câștigat mai mult de 10 000 $ și ați trăit împreună cu soțul / soția dvs. în orice moment al anului pe care l-ați depus separat, veți pierde toate drepturile de a profita de un Roth IRA. Dacă ați făcut mai puțin de 10 000 $, este posibil să puteți aduce o contribuție redusă la IRA Roth.

5. Ruperea regulii de răsturnare a IRA de 365 de zile

Începând cu anul 2015, regulile de răsturnare ale IRA s-au modificat, astfel încât să puteți alimenta bani dintr-o IRA într-o altă IRA o dată pe o perioadă de 365 de zile. Acest lucru afectează toate IRA-urile pe care le dețineți, deci fiți foarte atenți când intenționați să faceți o schimbare. Anterior, regula era o dată pe an, dar acum nu are importanță anul în care se produce. Se bazează numai pe o perioadă de 365 de zile. "Unii oameni își pot pierde întregul IRA pentru că au făcut două răsturnări într-un an și nu și-au dat seama", afirmă Ed Slott, autorul "Bombardierii fiscale pentru economii de pensii … și cum să-l dezamorsezi". Tipul greșit de răsturnare

Este posibil să nu realizați acest lucru, dar există multe modalități diferite de a trece peste un IRA, iar mici greșeli tehnice pot duce la sancțiuni sau la o lovitură de taxe inutile. Diferite greșeli pot fi făcute cu fiecare tip de răsturnare, mai ales dacă alegeți tipul greșit pentru situația dvs. financiară individuală. Detalii sunt prea complicate pentru această scurtă trecere în revistă, deci asigurați-vă că ați primit sfaturi (a se vedea Greseala # 7) înainte de a alege orice rollover special

- 1- ->

7. Datorită greșelilor potențiale de a alege răsturnarea greșită, este întotdeauna bine să solicitați consultanță financiară fie de la un consilier financiar pe bază de taxe, fie de la mandatarul dvs. IRA. banii pe cont propriu (scoateți banii prin cec și apoi depuneți banii o în altă parte). Atât de multe lucruri pot merge prost.

Cea mai frecventă greșeală este lipsa termenului de 60 de zile pentru că ați folosit banii pentru altceva și nu ați avut suficient pentru a vă aduce contribuția la timp. Dacă alegeți să faceți acest lucru singur, asigurați-vă că sunteți meticulos în legătură cu documentarea transferului în cazul în care IRS îl pune la îndoială. Dacă nu puteți dovedi că ați efectuat transferul, veți plăti impozite și penalități asupra banilor transferați. Cel mai bun pariu este să faci un transfer de la un custodian la altul (numit și "mandatar-mandatar"), apoi asigurați-vă că fondurile au fost transferate în tipul de IRA pe care l-ați ales.Pentru mai multe informații, consultați

Ghidul pentru răsturnarea 401 (k) și IRA.

8. Lipsesc pe un Roth Dacă câștigi prea mult

Așa cum sa arătat mai sus, puteți face prea mulți bani pentru a contribui la un Roth, dar totul nu este pierdut. S-ar putea să contribuiți la o IRA nedeductibilă, care este disponibilă oricui, oricât de mult va face. Acești bani sunt contribuția folosind bani care au fost deja impozitați și nu există limite privind suma care poate fi contribuită sau venitul pe care vi-l puteți permite.

Trebuie să convertiți imediat această IRA non-deductibilă într-un IRA Roth înainte să existe câștiguri pe bani. Consilierii vă recomandă să depozitați banii într-un cont IRA cu venituri reduse, pentru a minimiza șansa de a câștiga venituri înainte de a le transfera (astfel încât să nu ridicați nicio întrebare despre transferarea câștigurilor). Ați putea fi blocat (ă) de o factură fiscală dacă aveți un alt IRA tradițional sau 401 (k) cu angajatorul dvs., deci obțineți sfaturi financiare înainte de a încerca această strategie. Pentru mai multe informații, consultați

Cum pot finanța un IRA Roth dacă venitul meu este prea mare pentru a face contribuții directe?

Aveți opțiunea de a converti un IRA 401 (k) sau IRA tradițional într-un IRA Roth. Avantajul acestei mișcări este că orice câștig după conversie nu va mai fi impozabil. Dezavantajul este că trebuie să plătiți impozitul pe baza câștigurilor dvs. curente pentru toate banii convertiți. "În general, cu cât este mai mare orizontul de timp și cu atât este mai mare probabilitatea unei creșteri mai mari a impozitului estimat pentru impozitul pe venit, cu atât va fi mai probabil ca o conversie să funcționeze în favoarea unui investitor", spune Mark Hebner, fondator și președinte al Index Fund Advisors, Inc ., Irvine, California Dacă intenționați să folosiți această strategie, lucrați cu un consilier financiar pentru a vă asigura că nu faceți o greșeală. Consultați Convertirea economiilor tradiționale IRA într-un Roth IRA

. 9. Nu vă reechilibrați contul Piața va crește și va scădea de-a lungul anilor care vă vor ține IRA. Începeți prin stabilirea unei alocări care să se potrivească nivelului dvs. de toleranță pentru urcușuri și coborâșuri. În general, consilierii recomandă ca porțiunea de creștere a portofoliului dvs. să fie de 110 sau 120 minus vârsta dvs. Deci, dacă aveți 30 de ani, procentul portofoliului dvs. în stocurile de creștere ar trebui să fie de 80% sau 90%. Este mai înțelept să aveți un amestec de acțiuni de la companii de diferite mărimi și de investiții în diferite industrii. Fondurile mutuale vă pot ajuta să obțineți mixul adecvat dacă aveți un portofoliu mic sau dacă nu aveți timp să cercetați și să alegeți acțiuni.

Odată cu schimbarea pieței, este posibil să constatați că ați făcut prea mulți bani într-o zonă și că portofoliul dvs. nu mai este echilibrat. Este o idee bună să examinați alocarea activelor o dată sau de două ori pe an (nu mai frecvent, deoarece nu doriți să reacționați la schimbările pe termen scurt ale pieței). Pentru ajutor cu privire la acest aspect, consultați

Cea mai bună balanță a portofoliului

. Amintiți-vă că titularii de cont și soții / soții lor nu plătesc impozite pe venitul din investițiile lor Roth. 10. Nu luați RMD dacă moșteniți un Roth Banii retrași de la Roth IRAs nu sunt, în general, impozabili, dar acest lucru este valabil numai pentru proprietarul original al IRA și a soțului său.Dacă moșteniți o IRA de la cineva care nu este soțul / soția, va trebui să luați distribuțiile minime necesare, similare celor ale unui IRA tradițional sau 401 (k).

"Un beneficiar non-soț care decide să nu ia RMD de la un Roth IRA moștenit va trebui să lichideze întregul cont până la data de 31 decembrie a celei de-a cincea aniversări a morții proprietarului contului inițial", spune Hebner. "Dacă nu există o nevoie imediată pentru fonduri, beneficiarul elimină, în esență, creșterea scutită de taxe care este permisă pentru IRA Roth, ceea ce nu este optim. "

Pedeapsa IRS pentru nerespectarea regulilor RMD poate fi de până la 50% din banii care nu au fost retrași care ar fi trebuit să fie scoși. Deci, dacă sunteți destul de norocoși să moșteniți un Roth IRA, asigurați-vă că revizuiți regulile de retragere împreună cu consilierul financiar sau fiscal.

Linia de fund

Având o Roth poate oferi o bonanza de beneficii de pensie pentru tine și moștenitorii tăi. Nu subminați aceste avantaje prin călătoria pe numeroasele reguli care determină cine poate avea un Roth și modul în care deținătorii de cont trebuie să gestioneze fondurile.