Când vine vorba de calcularea plăților pentru asigurările sociale, angajații guvernamentali au câteva probleme speciale care trebuie luate în considerare, care pot afecta adesea modul în care ar trebui să-și ia beneficiile. Există multe situații în care angajații guvernamentali nu vor primi plata integrală standard a acestor beneficii așa cum o fac lucrătorii din sectorul privat. Consilierii care lucrează cu angajații guvernamentali trebuie să fie familiarizați cu regulile care determină procentajul prestațiilor complete de securitate socială la care au dreptul.

-> ->

Pensia guvernamentală Offset

Pensia guvernamentală Offset (GPO) este o regulă care se aplică angajaților guvernamentali și funcționarilor publici, cum ar fi polițiștii, pompierii și profesorii. Această prevedere reduce beneficiile asigurărilor sociale și ale celor de urmaș ale unei pensii guvernamentale cu două treimi din sumele lor normale. Desigur, beneficiul obișnuit al asigurării sociale poate fi egal cu jumătate din beneficiul pensionarului sau al lucrătorului cu handicap, iar beneficiul de urmaș poate egala întreaga prestație de pensie în unele cazuri. Însă GPO poate elimina complet ambele beneficii în cazurile în care pensia primită de lucrătorul pensionat este suficient de mare în comparație cu beneficiul asigurării sociale sau de urmaș. (Pentru mai multe informații, a se vedea: Cum cuplurile căsătorite pot maximiza securitatea socială .

-> ->

Exemplu: Doreen a lucrat ca profesor toată viața și acum primește o pensie de 3,600 $ pe lună în timpul pensionării. Soțul ei primește 5 000 dolari pe lună pentru prestațiile de securitate socială. În mod normal, Doreen ar avea dreptul la un beneficiu de soț de până la 2 500 de dolari din câștigurile soțului său dacă va alege să primească prestațiile normale de securitate socială la vârsta de 66 de ani, dar va primi doar 100 de dolari pe lună, redus cu două treimi din cuantumul pensiei sale ($ 2, 500 - $ 2, 400). Dacă soțul ei o predecede, ea va primi, de asemenea, numai 1, 400 dolari pe lună pentru un beneficiu de urmaș (5, 000 - 3, 600 dolari).

(WEP) se aplică lucrătorilor care sunt eligibili să primească atât prestații de securitate socială, cât și o pensie și modul în care funcționează este un pic mai complex decât GPO. Indemnizația lunară de muncă a unui lucrător se calculează prin calcularea celor mai mari plăți de 35 de ani ale câștigurilor eligibile pentru care a fost colectată asigurarea socială. Formula folosește o metodă de indexare care aduce anii anteriori până la ora actuală, bazată pe creșterea salariilor, iar apoi totalul este împărțit la 35 și apoi la 12. Cotele finale sunt cunoscute ca câștigurile lunare medii indexate (AIME). A doua parte a formulei este utilizată pentru calcularea sumei de asigurare primară a lucrătorului (PIA).Această parte a formulei este progresivă și este prezentată după cum urmează: (Pentru mai multe, consultați:

Top sfaturi pentru maximizarea securității sociale

.) Venituri medii lunare indexate (AIME)

32% $ 768 la $ 4, 264

15% $ 4, 265 și mai mult

Deoarece această formulă este progresivă, înseamnă că lucrătorilor cu venituri mai mici li se va plăti un procent mai mare din veniturile lor . Prin urmare, lucrătorii care au lucrat numai câțiva ani la locurile de muncă în care securitatea socială a fost scos din salariul lor vor avea mai mulți ani pentru a diviza aceste câștiguri. De exemplu, un lucrător lucrează ca polițist timp de 25 de ani și apoi decide să-și înceapă propria practică de detectiv privat. El face asta de 15 ani și apoi se retrage. În conformitate cu formula Social Security AIME, el va împărți 15 ani de câștiguri din practica sa privată de peste 35 de ani, oferindu-i astfel un AIME relativ scăzut. Beneficiul său va fi, prin urmare, alcătuit dintr-un procent mai mare din câștigurile sale din practica sa decât cineva care a lucrat în sectorul privat toată viața lor. WEP va intra în acest moment și va reduce procentajul pe care este plătit primul nivel. (Mai mult, vezi:

Top Sfaturi pentru Minimizarea Impozitelor pe Securitatea Sociala

) Exemplu : Bob are un AIME de $ 2, 000. Iata cum va fi calculata plata lui sub WEP versus în mod regulat.

90% din primele 767 dolari: 690 dolari. 30 32% din câștiguri de la 768 dolari la 4 dolari, 264: 394 dolari. 56

15% din câștigurile de la $ 4, 265 și mai sus: $ 0

Beneficiu total de securitate socială: $ 1, 084. 56

În cadrul WEP, Bob ar putea primi doar 40% din AIME în primul nivel. Acest lucru ar reduce beneficiul său cu 345 dolari. 15 pe lună. Cu toate acestea, WEP nu poate reduce beneficiile unui lucrător cu mai mult de 50%, iar lucrătorii cu mai mult de 30 de ani de serviciu în cadrul sistemului de securitate socială nu sunt afectați de WEP. Și lucrătorii care au mai mult de 20 de ani de activitate în sistemul de securitate socială își pot crește procentul de WEP cu 5% pe an pentru fiecare an suplimentar lucrat.

Linia de fund

Deși procentul lucrătorilor care sunt afectați de GPO și WEP este relativ scăzut, există indicii că numărul persoanelor afectate este mai mare decât cel estimat de guvern. Planificatorii care lucrează cu clienții afectați de aceste prevederi trebuie să înțeleagă modul în care lucrează pentru a-și consilia clienții în mod eficient. (Pentru mai multe informații, consultați:

5 Modificări de securitate socială care trebuie așteptate în 2016.

)