Odată cu apropierea de pensie, treaba voastră nu este să daruiască IRS, ci să dea ceea ce este datorat - și nu un ban mai mult. La pensionare, înțelegerea clară a codului fiscal vă va ajuta să găsiți cea mai bună strategie pentru a menține impozitele mici și pentru a optimiza veniturile.

Să explorăm problemele de securitate socială și să luăm în considerare mai multe moduri de a menține impozitele la un nivel cât mai scăzut posibil, explorând diferite scenarii de venituri din pensionare. (Pentru mai multe, consultați: Construiți un portofoliu de pensionare pentru o lume diferită. )

Înțelegerea aspectelor fiscale

Securitatea socială este de obicei cea mai mare parte a venitului dvs. din pensie. Pentru a ține la maxim această anuitate importantă, ar trebui să înțelegeți modul în care pot fi impozitate veniturile. Ca și în cazul majorității programelor guvernamentale, calculele fiscale privind securitatea socială sunt complexe. Această prezentare generală vă va oferi o înțelegere de bază a tipurilor de venituri impozitate și la ce nivel.

Optzeci și cinci la sută reprezintă partea maximă impozabilă a prestațiilor de securitate socială. Indiferent de nivelul venitului dvs., 15% din prestațiile dvs. de securitate socială sunt scutite de taxe. Suma impozabilă a prestațiilor dvs. de securitate socială este determinată de venitul total. IRS. gov Publicația 915 precizează detaliile cu foile de lucru pentru a finaliza calculul.

-

Valorile calculate pentru taxa de securitate socială

Utilizați această ecuație pentru a începe:

Venitul brut ajustat din formularul IRS 1040 (Aceasta include salariile, veniturile din activități independente, dividendele, plăți pentru pensii, venituri din chirii și distribuții minime retrase etc.) (Pentru mai multe informații, a se vedea: Cum se calculează taxa de securitate socială ? )

+ Interes nontaxabil

+ ½ din Social Beneficii de securitate

= Venitul combinat

Odată ce ați obținut venitul, atunci puteți stabili dacă și cât de mult din aceste venituri sunt impozabile. De exemplu, Ricardo este singur, cu un venit combinat între 25, 000 și 34, 000 de dolari. Până la 50% din prestațiile sale de securitate socială sunt impozabile.

Olivia și Robert sunt căsătoriți și depun împreună. Dacă venitul lor combinat se situează între 32, 000 și 44 000 de dolari, aceștia pot fi impozitați și cu maximum 50% din prestațiile lor de securitate socială. Dacă venitul lor este mai mare de 44.000 $, până la 85% din prestațiile lor de securitate socială sunt impozabile.

Indiferent dacă prestațiile dvs. de securitate socială sunt impozabile sau nu, este posibil să doriți să luați în considerare amânarea acestora până la vârsta de 70 de ani, când beneficiile ajung la cel mai înalt nivel. (

Strategii de scutire

>

Urmăriți aceste linii directoare pentru minimizarea impozitelor la pensionare: > Luați în considerare cheltuielile cu fondurile IRA înainte de a primi beneficii de securitate socială

Dacă ați construit unul sau mai mulți IRA pe parcursul anilor dvs. de lucru, atunci poate doriți să luați în considerare această strategie.Așteptarea mai mult timp pentru a beneficia de prestațiile de securitate socială produce o creștere anuală în care aștepți după vârsta de pensionare completă.

Credit de întârziere
Anul nașterii	Credit pe an
1925-26	3. 5%
1927-1928	4. 0%
1929-1930	4. 5%
1931-32	5. 0%
1933-1934	5. 5%
1935-1936	6. 0%
1937-1938	6. 5%
1939-1940	7. 0%
1941-1942	7. 5%
1943 și mai târziu	8. 0%
Sursa: // www. SSA. gov / oact / quickcalc / early_late. html

Dacă aveți o durată lungă de viață, puteți obține beneficii mai mari pe durata vieții, așteptând până când plata maximă a asigurărilor sociale va depăși vârsta de 70 de ani. De asemenea, cu soldul IRA mai mic la vârsta de 70,5 ani, RMD), veți fi obligat să retrageți o sumă mai mică de la IRA. Acest lucru poate reduce sau elimina impozitele potențiale asupra prestațiilor de securitate socială. Un alt avantaj al retragerii IRA în fața sistemului de securitate socială este acela că acesta poate genera un venit total mai mare pentru pensionare.

Alegerea de a întârzia securitatea socială este benefică numai dacă trăiești suficient de mult pentru a recupera fondurile sacrificate așteptând să îți începi beneficiile până la vârsta de 70 de ani. De asemenea, dacă cheltuiți un Roth IRA, care nu are RMD, veți renunță la posibilitatea de a transmite acest bun asupra moștenitorilor tăi. (Mai mult, vezi: Copilul meu are IRA / Roth IRA? )

Convertiți IRA tradițional în IRA Roth

Există mai multe avantaje pentru această strategie. Deoarece IRA Roth au fost deja impozitate, retragerea lor nu adaugă veniturile dvs. combinate și nu va fi luată în calcul la calcularea taxelor de securitate socială dacă alegeți să utilizați fondurile Roth IRA la pensie.

În plus, nu există RMD-uri pentru IRA Roth. De fapt, moștenitorii dvs. vă pot bucura de IRA Roth, permițându-i să crească și să se complice timp de mulți ani.

Cel mai mare dezavantaj al acestei abordări este că atunci când convertiți un IRA tradițional într-un IRA Roth, trebuie să plătiți impozitul pe fondurile neimpozitate. Această lovire imediată a impozitelor poate depăși beneficiul potențial pe termen lung al impozitului de a avea contul Roth IRA.

Utilizați fondurile Roth IRA în anii fiscali înalți

Dacă aveți un an de venit relativ ridicat, puteți folosi un Roth IRA pentru fonduri suplimentare. Din moment ce ați plătit deja impozite pentru contribuțiile Roth IRA, retragerile sunt scutite de taxe. Acești bani pot reduce impozitele potențiale pentru prestațiile de securitate socială și, de asemenea, pot reduce la minimum suma retrasă necesară din partea IRA tradițională.

Bineînțeles, retragerile tradiționale ale IRA pot fi minimizate numai după ce limita RMD este îndeplinită. O simplă subestimare a RMD dintr-un cont tradițional de pensionare vă costă o pedeapsă de 50%, în plus față de impozitele datorate.

Linia de fund

Când vine vorba de impozite, distribuții de securitate socială și planificare pentru pensionare, puteți economisi niște bani prin întâlnirea cu un consultant financiar calificat. Deciziile legate de aceste aspecte legate de pensionare pot avea efecte financiare pe termen lung. Un consultant financiar și / sau un profesionist în domeniul fiscal, în legatură cu legile, vă poate economisi bani și vă poate ajuta să minimalizați impozitele și să maximizați venitul la pensionare.(Pentru mai multe, vezi: Obțineți cele mai bune recomandări de pensionare? )