Anul acesta marchează începutul unei noi ere pentru generația Baby Boomer. Cel mai vechi dintre membrii săi, care s-au născut în prima jumătate a anului 1946, va ajunge la vârsta de 70 ½ ani în 2016. Aceasta înseamnă că vor trebui să înceapă să primească distribuții minime necesare (RMD) de la toate IRA-urile lor tradiționale și planuri calificate pe Serviciile fiscale (IRS), indiferent dacă doresc sau au nevoie de acești bani. Iată câteva sfaturi esențiale despre aceste distribuții, care pot ajuta pe Boomers să le integreze în mod eficient în bugetele lor.

Top sfaturi

• Regulamentul IRS prevede că proprietarii tradiționali ai IRA și ai planificatorilor calificați pot să-și amâne RMD-urile până în anul după anul în care aceștia împlinesc 70 ½. Cei născuți în prima jumătate a anului 2016 vor ajunge la 70 ½ în acest an, în timp ce cei născuți în a doua jumătate vor ajunge la această vârstă în anul următor. Asta inseamna ca trebuie sa incepeti RMD-urile in 2016 pana la 31 decembrie daca data de nastere scade intre 1 ianuarie si 30 iunie . Dacă v-ați născut în a doua jumătate a anului 1946, atunci vă puteți întârzia RMD-urile până la 1 aprilie 2018, pentru că în 2017 veți avea 70 ½ ani, deci nu va trebui să luați RMD până în aprilie. Cu toate acestea, va trebui să luați două distribuții în acel moment pentru a compensa întârzierea de a lua prima dvs. (Pentru mai multe detalii, a se vedea: Cum se calculează distribuțiile minime necesare .)
• Nu trebuie să luați RMD-uri de la fiecare IRA și echilibru al planului calificat pe care îl dețineți. Puteți face acest lucru dacă doriți, dar ar putea fi mai simplu să agregați toate distribuțiile de planuri și să le preluați dintr-un singur cont. Acest lucru poate fi deosebit de benefic dacă aveți participații în alte conturi care se tranzacționează la prețuri scăzute și nu doriți să începeți vânzarea acestora pentru a lua distribuții. Calculul sumei pe care trebuie să-l luați nu este la fel de greu de crezut. Trebuie doar să obțineți soldul contului final pentru fiecare plan și cont tradițional în 31 decembrie din anul trecut și să le adăugați împreună. Apoi, găsiți factorul de speranță de viață în tabelele IRS (vedeți publicațiile IRS 590 și 575) și împărțiți soldul total prin acest număr. Cota este suma dolarului pe care va trebui să o scoateți din acest an (sau anul următor). Dacă soțul dvs. este cu mai mult de 10 ani mai tânăr decât dvs. și este singurul beneficiar al planurilor și conturilor dvs. tradiționale, atunci va trebui să utilizați un set alternativ de mese furnizate de IRS, care vor fi împărțite la un număr mai mare.
• Nu puteți agrega distribuțiile din planurile de 401 (k). Dacă aveți mai multe planuri calificate tradiționale situate în jurul valorii de care trebuie să luați RMD-uri, va trebui să le calculați și să le luați individual.Dar puteți totuși să vă agregați distribuțiile IRA și să le preluați dintr-un singur cont. Dacă nu doriți să luați distribuții separate de planurile dvs. înainte de a merge, atunci puteți să le purtați pur și simplu într-un IRA pentru a evita acest inconvenient. (Pentru mai multe informații, consultați: O privire de ansamblu asupra RMD a planului de pensionare .
• Aflați cum va influența acest venit situația dvs. fiscală. Toate distribuțiile de la IRA tradiționale și planurile de pensionare sunt impozitate ca venit obișnuit, ceea ce înseamnă că veți plăti pe acești bani la rata maximă de impozitare marginală. RMD-urile pot, de asemenea, să vă impoziteze prestațiile de securitate socială în funcție de cât trebuie să vă retrageți. Cu toate acestea, doar pentru că acest venit este impozabil nu înseamnă automat că veți plăti impozit pe acesta. Dacă în prezent sunteți eligibil să solicitați deduceri și / sau credite care nu se folosesc deoarece nu aveți venituri pentru a le credita, puteți să le utilizați pentru a achita integral sau parțial impozitul pe distribuțiile dvs.
• Dacă ați făcut vreodată contribuții necondiționate la IRA dvs. tradițional, atunci va trebui să calculați suma totală care nu a fost dedusă și apoi să le adăugați la valoarea totală a contribuțiilor deductibile. Apoi, împărțiți totalul cu suma contribuțiilor necondiționate pentru a obține un raport de excludere. Acest procent din fiecare dintre distribuțiile dvs. va fi considerat apoi un randament net principal al principalului. De exemplu, dacă nu ați deduce 10 000 $ din contribuțiile dvs. și ați dedus 90 000 $, atunci 10% din fiecare distribuție va fi scutită de taxe. Ar fi trebuit să țineți evidența contribuțiilor dumneavoastră necondiționate prin completarea formularului IRS 8606 în fiecare an pe care l-ați făcut. (Pentru mai multe detalii, a se vedea: Evitarea greșelilor în distribuțiile minime necesare ).
• Nu vă gândiți nici măcar la ignorarea RMD-urilor. În cele din urmă, IRS vă va impune o penalizare egală cu 50% din suma pe care ar fi trebuit să o retrageți, deci niciodată nu este o idee bună.
• Puteți evita complet și în mod legitim să luați RMD-uri prin rulare sau transformarea tuturor planurilor dvs. tradiționale într-un Roth IRA. Deși poate fi mai bine să împrăștiați conversia în doi sau mai mulți ani pentru a vă împiedica să intrați într-o poziție de impozitare mai mare, nu va mai fi nevoie niciodată să distribuiți din nou fondurile de pensionare. Roth IRA sunt scutite necondiționat de prevederea RMD. Chiar și planurile calificate Roth nu au această scutire. Dacă aveți vreun echilibru în aceste și doriți să scăpați de RMD-uri pentru ei, atunci va trebui să le rostogoliți și în Roth IRAs. ( Top sfaturi pentru reducerea distribuțiilor minime necesare .)
• Dacă sunteți înclinat să faceți donații caritabile, puteți să vă asigurați că RMD-urile dvs. sunt direcționate către o organizație calificată 501c (3) . Acest lucru va face în mod eficient distribuțiile dvs. taxe gratuite, deoarece nu ați primit niciodată banii singuri. Această strategie vă permite, în esență, să deduceți aceste venituri fără a fi nevoie să detaliați.

-

Linia de fund

Distribuțiile minime obligatorii de la IRA tradiționale și planurile calificate nu pot fi evitate, dar există mai multe moduri de a minimiza impactul acestora, atâta timp cât respectați regulile.Discutați cu custodii dvs. din IRA pentru a vedea cât va trebui să vă retrageți și să începeți să faceți planuri acum pentru modul în care veți utiliza acești bani. (Pentru mai multe informații, consultați: Reminderul minim de distribuție necesar .)