"Nu poți să o iei cu tine când pleci." Familiar, nu-i așa? Deși această afirmație este adevărată, puteți și ar trebui să faceți tot ce este mai bine pentru a vă controla averile dincolo de mormânt. Dacă nu sunteți în măsură să faceți acest lucru, pot exista obstacole în gestionarea proprietății. Aceste obstacole pot reduce în mod semnificativ beneficiile pe care le-ar avea altfel moștenitorii dvs. Posesiunile și banii care trec de la un soț la altul nu sunt, în general, o problemă. Procesul de transfer devine mult mai implicat, totuși, atunci când bogăția este transferată unei generații ulterioare. Prevederea deducerii nelimitate a căsătoriei nelimitate în cadrul legii privind impozitele federale și imobiliare din Statele Unite permite transferarea averii unui soț supraviețuitor fără a fi supus unor datorii sau impozite pe venit . Cu condiția ca bunurile care sunt deținute individual să fie denumite corespunzător, acest proces ar trebui să fie fără întrerupere. Planificatorii au văzut, totuși, câteva greșeli semnificative în ceea ce privește titlurile de active deținute în mod individual, precum și denumirile beneficiarilor, care vor suporta chiar și cele mai fericite case. (Pentru o înțelegere de fond a acestui proces, a se vedea articolul: Planificarea imobiliară: Elementele de planificare imobiliară .)

În sensul prezentului articol, vom examina transferul activelor către o generație ulterioară, i. e. copii, nepoți etc. Din diferitele situații tratate în conversațiile de transferuri imobile în birourile planificatorilor, unele dintre cele mai importante includ un caz în care fostul soț al unei persoane a fost înscris ca beneficiar într-un cont cu active semnificative deținute în cadrul cazului a unui multimilionar care nu avea un plan de transfer al proprietății și cazul unui multimilionar cu 23 de conturi ținut la mai mult de 7 brokeri cu 8 consilieri diferiți, cu un trust care era finanțat numai cu proprietăți. Ceea ce este sigur este că o vastă avere ar putea fi cu ușurință pusă în pericol dacă titularul unei asemenea averi nu ia în considerare dinamica unui transfer de proprietate.

O singură oprire pe care ar trebui să o eviți pe trenul de transfer de proprietate este instanța de probă. Acesta este locul în care moștenitorii dvs. ar putea să petreacă următoarele 6 până la 18 luni pentru a vă sorta proprietatea dacă planurile dvs. de transfer nu sunt stabilite în mod eficient. S-ar putea să pierdeți cu ușurință încă 2% până la 4% din averea dvs. din cauza taxelor de avocat și a costurilor de judecată.

Curtea de probă este secția sistemului judiciar responsabil cu soluționarea testamentelor, trusturilor, conservatoriilor și tutelaților etc. O parte a acestui proces ar putea implica examinarea unei voințe testamentare sau pur și simplu este un document legal folosit pentru a vă transfera proprietatea, a numi tutorii pentru copii minori, a selecta executorii de testamente și a înființa trusturi pentru moștenitorii dumneavoastră supraviețuitori. Executorul dvs. ar fi în continuare responsabil pentru sortarea terenului, care ar putea dura între 6 și 18 luni, în funcție de complexitate.Imaginați-vă că copilul vostru cel mai mare petrece anul viitor și jumătate călătorind înainte și înapoi la ședințele de judecată atunci când el sau ea ar trebui să vă jalească trecerea. Nu sună distractiv, dar este o posibilitate dacă nu sunteți pregătit pentru acest moment de schimbare a vieții. (Pentru lectură, vezi articolul: Titluri de proprietate și transfer - Strategii probate .)

Dacă aveți copii minori la domiciliu, vă rugăm să luați în considerare o voință care numește tutela copiilor dumneavoastră. În cazul în care un tutore nu este numit în momentul decesului, familia dvs. supraviețuitoare va trebui să solicite asistență într-o instanță probată pentru a avea un tutore numit pentru copiii dumneavoastră. Persoana numită nu poate fi cea pe care ați fi vrut să o încredințați copiilor dvs. Alt lucru pe care trebuie să-l luați în considerare este cum veți trece printr-o voință o parte din averea dvs. unui copil minor. Există opțiuni, dar acesta este pentru un articol separat. A vă va pune deciziile în mâinile judecătorului care va conduce transferul de proprietate. Testamentul voinței tale îți îndeplinește dorințele dincolo de mormânt. De asemenea, vă va permite să oferiți o perspectivă și o direcție asupra manipulării bunurilor pe care le primesc beneficiarii. (Pentru lecturi similare, a se vedea articolul:

Planificarea imobiliară: Introducere la Wills

.) În rațiune, puteți să vă adresați cum doriți să folosească ceea ce le-ați lăsat. În timp ce copiii, naturali sau adoptați, au un drept statutar de a moșteni, voința vă permite să dezinstalați un copil, dacă este necesar (verificați legile de stat pentru detalii specifice despre acest lucru). O persoană poate dezinherita un soț. Cu toate acestea, va trebui să fii conștient de legile care guvernează statul tău, fie că este vorba de un stat de drept comun, de stat de proprietate comunitară sau de un stat de distribuție echitabil (persoana poate dezinherita un soț într-un stat proprietate comunitară). Fiecare are un set diferit de stipulări cu privire la ce și cât poate fi dezinformat. De asemenea, trebuie remarcat faptul că o persoană poate dezinstala numai soțul / soția sau copilul printr-o voință. Solicitați consiliere juridică în crearea unei voințe. O voință poate fi eficientă în transferul imobiliar și în alte proceduri judiciare după moarte, dar există dezavantaje pe care ar trebui să le cunoașteți. De exemplu, averea voastră va deveni parte a înregistrărilor publice, iar orice rămășiță de voință TREBUIE să treacă prin instanța de probă. De asemenea, avocații probate pot fi scumpe și nu pot fi evitate, cu excepția California (CA) și Wisconsin (WI). (Vezi articolul: Sari peste costurile probate

.) Există și o altă metodă de transfer de proprietate produsă prin crearea unui trust. Un trust este creat pentru o varietate de funcții și există multe tipuri de trusturi. Există însă, în general, două categorii, vii și testamentar. O voință poate fi folosită pentru a crea o încredere testamentară. Puteți crea, de asemenea, o încredere în scopul principal de a evita instanța de probate numită încredere vie revocabilă. Așa cum am menționat, există atât de multe fațete de încredere și există multe tipuri de trusturi pe care le puteți crea. Să ne concentrăm pur și simplu pe o încredere vie revocabilă în scopul transferului de proprietăți.Ca o voință, o încredere vă va cere să transferați proprietatea după moarte celor dragi. Se numește o încredere în viață, așa cum este creată în timp ce proprietarul proprietății sau trustul este în viață. Este revocabil, deoarece poate fi schimbat în timpul vieții celui care are încredere. Încrederea păstrează dreptul de proprietate asupra proprietății deținute de încredere, în timp ce persoana în cauză este în viață. Increderea devine operațională la moartea credinciosului. Spre deosebire de o voință, un trust viu trece prin proprietate în afara curții de probate. Nu există taxe pentru instanță sau avocați după înființarea trustului. Proprietatea dvs. poate fi transmisă imediat și direct beneficiarilor dvs. numiți.

Trusturile sunt destul de ieftine pentru a crea. O persoană numită mandatar va fi numită în document pentru a controla distribuția activelor în conformitate cu dorințele încredințatului în conformitate cu documentul de încredere și mandatele sale. Aceasta este, de asemenea, o modalitate eficientă de a controla trecerea imobilului dvs. dincolo de mormânt. Pentru a fi valabil, un trust trebuie să identifice următoarele: încrederea, mandatarul, mandatarul succesor și beneficiarii de încredere. O declarație de

de încredere

va furniza, de asemenea, termenii de bază ai încrederii. Proprietatea rămâne privată și trece direct la moștenitorii tăi; nu plătiți un avocat de probă sau cheltuieli de judecată, iar cei dragi nu vor putea fi legați în instanța de probă pentru un an sau mai mulți ani. Din perspectiva acestui planificator, încrederea poate fi o alegere fantastică pentru transferul de proprietăți. (Pentru lecturi corelate, a se vedea articolul: Planificare imobiliară: Trusturi maritale și non-maritale ). Linia de fund Indiferent dacă alegeți o voință sau un trust, trebuie să căutați sfatul celor de încredere consilieri profesioniști (taxe, investiții și juridice). Explorați ce este potrivit pentru dvs. Dacă nu aveți un plan de transfer al proprietății, nu vă faceți griji, statul în care locuiți și guvernul federal au una pentru dvs. A face acest lucru o prioritate acum poate economisi bani și timp prețios mai târziu.