De când IRA-urile Roth au fost introduse pentru prima dată în 1998, mulți proprietari ai IRA-urilor tradiționale le-au privit cu invidie.

Asta pentru că Roth are cel puțin două avantaje față de tipul tradițional. Pentru un singur lucru, banii pe care îi retrageți de la un Roth nu sunt taxați, atâta timp cât sunteți 59-1 / 2 sau mai în vârstă și aveți contul de cel puțin cinci ani. Aceasta include atât contribuțiile dvs., cât și veniturile pe care le-ați câștigat în cont. În schimb, retragerile pe care le faceți de la un IRA tradițional vor fi impozitate ca venit obișnuit.

AD:

În al doilea rând, proprietarii IRA tradiționale trebuie să înceapă să obțină din conturile lor distribuțiile minime necesare ("RMDs") până la data de 1 aprilie a anului următor anului calendaristic în care ajungi la 70-1 / 2, "potrivit IRS. Proprietarii Roth își pot lăsa conturile neatinse.

Există totuși un compromis. Proprietarii tradiționali de IRA care se califică obțin o pauză de impozit pentru banii pe care îi pun în conturi. Proprietarii Roth nu au; ei plasează banii după impozitare în contul lor.

Din fericire, pentru deținătorii tradiționali de IRA care doresc un Roth, legea permite conversii. La un moment dat, numai persoanele cu venituri sub o anumită sumă au avut permisiunea de a se converti, dar limitele au fost ridicate începând cu 2010. Limitele veniturilor se aplică totuși contribuțiilor Roth.

Dar doar pentru că poți converti, nu-i așa? Iată câteva dintre argumentele pro și contra.

Cauza pentru conversia

1. S-ar putea să economisiți pe impozite pe termen lung. Când convertiți unii sau toți banii în IRA tradițional într-un Roth, trebuie să plătiți impozitul pe venit în acel an. Chiar și așa, convertirea ar putea fi inteligentă dacă veți ajunge într-o marjă de impozitare marginală mai mare în anii următori sau dacă ratele de impozitare vor crește în general. Odată ce ați plătit impozitul pe acești bani, taxa este gratuită ulterior, indiferent de modul în care ratele de impozitare se pot schimba. În plus, toți banii pe care îi câștigi în contul respectiv sunt taxați, de asemenea. Bani într-un IRA tradițional cresc fără taxe până când îl retrageți, dar odată ce îl scoateți, trebuie să plătiți atât impozitele pe contribuțiile originale, cât și pe cele pe care le-au câștigat de-a lungul timpului.

"Cand vine vorba de conversie, timpul este esential pentru cel putin trei motive", spune Matthew J. Ure, VP, Anthony Capital, LLC-Regiunea Sud-Vest, din San Antonio, Texas. "În primul rând, banii plasați într-un Roth trebuie să aibă cinci ani să se maturizeze pentru a proteja orice creștere de taxe. În al doilea rând, de multe ori prin stabilirea conversiei pe parcursul mai multor ani puteți minimiza perturbarea situației fiscale curente. În cele din urmă, capacitatea de a converti nu este un drept garantat de Constituție - mai degrabă, este o portiță care sa deschis după ce a expirat interdicția legislativă inițială și o portiță care a intrat recent sub atac. Deși noua administrație pare mai potrivită pentru menținerea în viață a conversiilor pentru moment, declarațiile ambelor partide politice evidențiază riscul pe care îl are în amânarea unei conversii dorite.„

2. Veți scăpa de RMD-uri și pedepse dure.

Cu IRA tradiționale, trebuie să retrageți un anumit procent din banii în contul dvs. în fiecare an când atingeți o anumită vârstă, așa cum este descris mai sus. În caz contrar, vă veți confrunta cu o pedeapsă fiscală mare - 50% din suma pe care nu ați reușit să o retrageți. Și, bineînțeles, veți datora impozitul pe venitul pe care îl dobândiți. Cu un Roth, pe de altă parte, distribuțiile minime necesare nu sunt necesare niciodată în timpul vieții. Dacă aveți alte surse de venit și nu aveți nevoie de bani în Roth pentru cheltuieli de trai, îl puteți păstra intact pentru moștenitorii dvs. recunoscători. "Roth IRA poate fi un bun instrument de planificare a impozitelor și a impozitului deoarece nu sunt supuse RMD-urilor și atâta timp cât ați câștigat venituri, puteți continua să faceți contribuții la orice vârstă", spune Stephen Rischall, expert în planificare în domeniul pensionării și partener fondator la 1080 Grupul financiar din Los Angeles, California Dacă aveți nevoie de bani, pe de altă parte și sunteți sub 59-1 / 2, vă puteți retrage contribuțiile - dar nu câștigurile - fără nici o penalizare (citiți

Cum să utilizați Roth IRA ca un fond de urgență ) . 3. Ar putea fi singura modalitate de a obține unul.

Dacă vrei un Roth, pentru moștenire sau în alte scopuri, dar câștigi prea mult pentru a contribui la unul, convertirea de bani pe care o ai deja într-o IRA tradițională este singura opțiune . Vedeți Cum pot finanța un IRA Roth dacă venitul meu este ridicat pentru a aduce contribuții directe? Cazul împotriva conversiei

1. S-ar putea să plătiți mai mult în impozite pe termen lung.

Conversia de la un IRA tradițional la un Roth poate avea sens dacă ratele impozitului pe venit (personal sau întreaga țară) cresc în viitor. Dar dacă este posibil să fiți mai târziu într-o categorie de impozitare mai mică, așa cum mulți oameni sunt după ce se pensionează, ar fi mai bine să așteptați. 2. Veți avea o mare factură fiscală acum.

În funcție de cât de mult convertiți, factura dvs. fiscală ar putea fi substanțială, iar banii care trebuie plătiți vor trebui să vină de undeva. Dacă plănuiți să acoperiți impozitele prin retragerea unor bani în plus de la IRA tradițional, în general, veți fi supus unei pedepse de retragere anticipată de 10% dacă nu aveți vârsta de 5-1 / 2 ani. Chiar dacă nu sunteți penalizat, veți reduce în continuare economiile dvs. de pensii pentru a plăti impozitele. Luarea banilor din conturile non-pensionare este o idee mai bună, dar nu una perfectă. Dacă îi dați acum IRS, veți sacrifica orice ar fi câștigat dacă l-ați fi păstrat investit. "Dacă efectuați o conversie, ar trebui să puteți plăti impozitele cu o sursă externă. Altfel, matematica nu favorizează conversia. Amintiți-vă întotdeauna că nu convertiți într-un vid și că imaginea totală trebuie evaluată ", spune Morris Armstrong, fondatorul Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.

Cum de a converti

Dacă decideți că doriți să convertiți , cea mai simplă cale este să aveți instituția financiară care deține în prezent transferul tradițional de IRA, unii sau toți acești bani într-un Roth. Dacă preferați să vă mutați contul la o altă instituție, cel nou ar trebui să fie mai mult decât fericit să vă ajute.

Ai putea, de asemenea, să faci rolloverul singur, să retragi bani de la IRA tradițional și să îl depui într-un cont Roth. Aceasta este însă cea mai riscantă opțiune. Dacă nu finalizați răsturnarea în termen de 60 de zile, banii devin impozabili și vi se pot aplica sancțiuni. În plus, nu va mai fi într-un IRA - Roth sau tradițional - și va fi pierdut avantajul creșterii impozitelor sau a impozitelor. Consultați

Ghid pentru răsturnările 401 (k) și IRA . Linia de fund

Conversia unui IRA tradițional într-un IRA Roth poate oferi în viitor avantaje fără venituri fiscale și planificare imobiliară. Dar va trebui să plătiți impozite pe bani acum, la o rată mai mare decât cea pe care o veți datora la pensionare. Pentru mai multe, vezi

Roth vs. IRA tradițional: Care este bine pentru tine? "Într-o notă de planificare, este întotdeauna plăcut să existe o diversificare fiscală între tipurile de conturi de pensionare pe care le aveți - în primul rând pentru că, fără o minge de cristal, nu putem garanta care vor fi ratele de impozitare în viitor. Mai bine să ai instrumentele necesare pentru a reacționa la orice mediu fiscal decât să faci un pariu all-in cu privire la ratele care vor fi ", sfătuiește David S. Hunter, CFP®, președintele organizației Horizons Wealth Management, Inc., în Asheville, NC <